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Kryptowährungsbesteuerung in Frankreich: Alles, was Sie über die Besteuerung von Kryptowährungen im Jahr 2025 wissen müssen
Kryptowährungssteuer in Frankreich: Was Sie im Jahr 2025 wissen müssen
Ab 2025 müssen alle, die mit Kryptowährungen handeln oder Krypto-Konten besitzen, strenge Regeln zur Offenlegung ihrer Einnahmen , Konten und Transaktionen einhalten. Die Kryptowährungsbesteuerung digitale Vermögenswerte auf einer Handelsplattform gekauft, gehandelt oder verkauft haben . Die Steuerregelung unterscheidet zwischen Privatpersonen, Freiberuflern und bestimmten Tätigkeiten wie beispielsweise Mining . Ausführliche Informationen zur Kryptobesteuerung , den Meldepflichten und konkrete Beispiele finden Sie auf dieser Website .
Inhaltsverzeichnis
Die Grundlagen der Kryptobesteuerung in Frankreich
Seit dem 1. Januar 2023: ein einheitlicher Steuerrahmen für Privatpersonen
Die Besteuerung von Kryptowährungen basiert auf Artikel 150 VH bis des französischen Steuergesetzbuchs . Seit dem 1. Januar 2023 alle Verkäufe digitaler Vermögenswerte gegen gesetzliches Zahlungsmittel ( Euro , Dollar usw.) oder zum Kauf von Waren oder Dienstleistungen in Frankreich steuerpflichtig Kapitalgewinne aus diesen Transaktionen unterliegen der Steuer .
- Kryptowährungstransaktionen (z. B. der Tausch BTC gegen ETH) sind nicht sofort steuerpflichtig, es sei denn, es erfolgt eine Barzahlung in Fiatwährung.
- Der bloße Besitz oder Erwerb von Kryptowährungen ist nicht steuerpflichtig .
- Der Transfer von Kryptowährungen gegen stablecoingilt nicht als steuerpflichtiger Transfer.
Wann müssen Sie Ihre Kryptowährungen im Jahr 2025 deklarieren?
Die Frist für die Steuererklärung 2025 beginnt am 10. April 2025 und endet je nach Region Anfang Juni. Sie müssen Ihre Kapitalgewinne aus Kryptowährungen Kryptokonten den Steuerbehörden bei der Abgabe Ihrer jährlichen Steuererklärung melden .
Welche Kryptokonten müssen deklariert werden?
Jedes Krypto-Konto, das auf einer Krypto-Börse außerhalb Frankreichs (z. B. Gemini, Bitvavo, Kraken , Coinbase , KuCoin ) eröffnet wurde, muss den französischen Steuerbehörden mit dem Formular 3916-BIS , selbst wenn keine Gewinne erzielt wurden. Diese Meldepflicht gilt für alle im Ausland geführten Krypto-Konten, unabhängig davon, ob sie aktiv sind oder nicht, selbst wenn sie kein Guthaben enthalten oder im Laufe des Jahres nicht genutzt wurden.
Wenn Sie beispielsweise ein Gemini-Konto haben, müssen Sie Folgendes im Formular angeben:
- Kundenbetreuungsorganisation: Gemini Intergalactic Europe Limited
- Land: Irland
- Adresse: 70 Sir John Rogerson's Quay, Dublin 2
- Kontonummer: Falls diese nicht verfügbar ist, geben Sie die E-Mail-Adresse ein, die Sie zur Erstellung Ihres Gemini-Kontos verwendet haben.
Die Nichtangabe dieses Kontos kann zu erheblichen Geldstrafen führen, bis zu 750 € pro nicht deklariertem Konto oder sogar 1500 €, wenn der Gesamtwert des Portfolios 50.000 € übersteigt.
Welche Arten von Transaktionen sind steuerpflichtig?
Steuerpflichtige Überweisungen in Frankreich
Im Jahr 2025 bei der Besteuerung von Kryptowährungen steuerpflichtigen Transaktionen :
- Verkauf Ihrer Kryptowährungen gegen Euro oder eine andere Fiatwährung ( Währungstransfer ).
- Kauf von Waren oder Dienstleistungen mit Kryptowährung (mittels einer Krypto-Bankkarte oder per Direktzahlung).
- Kryptowährungsumtausch mit Barauszahlung (z. B. Umtausch BTC gegen ETH und Erhalt der Differenz in Euro).
Andererseits Krypto-Tauschgeschäfte zwischen digitalen Vermögenswerten ohne Barzahlung nicht steuerpflichtig : Die Besteuerung erfolgt erst bei der nächsten Überweisung in eine Währung.
Steuerschwelle und Steuerbefreiung
der Gesamtumsatz aus dem Verkauf digitaler Vermögenswerte im Laufe des Jahres 305 € nicht, fällt Steuer Kapitalgewinn erzielt wurde. Diese Transaktionen müssen jedoch weiterhin den Steuerbehörden gemeldet werden .
Wie berechnet man Kapitalgewinne aus Kryptowährungen?
Der Kapitalgewinn wird nach einer bestimmten Methode berechnet: Er entspricht der Differenz zwischen dem Verkaufspreis anteiligen Anschaffungspreis der verkauften Kryptowährung Gesamtwert des Portfolios zum Zeitpunkt des Verkaufs zu berücksichtigen .
- Kapitalgewinn = Verkaufspreis ( Kaufpreis x verkaufte Menge / Gesamtportfoliowert zum Zeitpunkt des Verkaufs )
- jede steuerpflichtige Transaktion Gewinne berechnet .
- Gewinne aus Kryptowährungen unterliegen der Besteuerung, sobald der Schwellenwert von 305 € überschritten wird.
Tools wie Waltio oder ein Kryptowährungssteuersimulator ermöglichen es Ihnen, Kapitalgewinne automatisch berechnen und die die Einkommensteuererklärung benötigten Formulare .
Kapitalertragsteuersätze auf Kryptowährungen im Jahr 2025
Pauschalsteuer und progressive Steuerstaffelung: Welches Steuersystem sollten Sie wählen?
Der Standardsteuersatz auf Kapitalgewinne aus Kryptowährungen Pauschalsteuer ) : 12,8 % Einkommensteuer und 17,2 % Sozialversicherungsbeiträge . Sie können sich für die Besteuerung nach dem progressiven Einkommensteuersatz laufende Jahr endgültig und unwiderruflich.
- Die Pauschalsteuer gilt standardmäßig für alle in Frankreich steuerpflichtigen Kapitalgewinne .
- Die progressive Steuerstaffelung kann vorteilhafter sein, wenn Ihr Einkommen niedrig ist.
Wie deklariert man seine Kryptosteuern?
Um Ihre Krypto-Kapitalgewinne anzugeben , müssen Sie das Formular 2086 (Angaben zu Veräußerungen digitaler Vermögenswerte ) und den Gesamtbetrag auf das Formular 2042 C (beizufügen zur Einkommensteuererklärung ) übertragen. Kryptokonten, die außerhalb Frankreichs eröffnet wurden, müssen auf dem Formular 3916-BIS gemeldet werden.
- Jede steuerpflichtige Übertragung (Verkauf, Zahlung, Tausch mit Entschädigung) muss angegeben werden.
- Verwenden Sie ein Tool wie Waltio, um die Formulare und Ihre Kapitalgewinne zu berechnen .
- Beachten Sie die Fristen: Der Online-Erklärungsdienst ist ab dem 10. April 2025 , wobei die Fristen je nach Ihrer Abteilung variieren.
Kryptobesteuerung: Sonderfälle und Ausnahmen
Krypto-Mining und Besteuerung
von Kryptowährungen gilt als gewerbliche Tätigkeit. daraus erzielten Gewinne unterliegen der Besteuerung nicht-gewerblichen Gewinnen , falls die Tätigkeit gewerblich organisiert ist, der Besteuerung von gewerblichen Gewinnen Nicht-gewerbliche Gewinne müssen angegeben , und die Besteuerung richtet sich nach der gewählten Besteuerungsform.
Staking, Lending, Airdrop: Welche Steuern fallen an?
Einnahmen aus staking , Lending oder Airdrops gelten als steuerpflichtiges Einkommen und fallen unter die Kategorien „ Nichtkommerzielle Gewinne“ oder „Sonstige Einkünfte“. Sie müssen angegeben und unterliegen der Einkommensteuer .
Krypto-Deklaration und Steuerprüfung: Was Sie wissen müssen
Pflicht zur Offenlegung von Kryptokonten
Wer ein Krypto-Konto bei einer Devisenhandelsplattform , bei der Abgabe seiner Einkommensteuererklärung den Steuerbehörden melden . Diese Pflicht gilt sowohl für im Laufe des Jahres eröffnete als auch für geschlossene Konten.
Sanktionen und Kontrollen: Vorsicht vor den Steuerbehörden
Seit 2024 verschärfen französischen Steuerbehörden Kryptowährungen . Die Nichtangabe von Kapitalgewinnen oder Krypto -Konten außerhalb Frankreichs kann zu Strafen führen: Bußgelder, Steuernachforderungen und sogar strafrechtliche Verfolgung. Die Nachverfolgbarkeit von Transaktionen wird Krypto-Börsen erleichtert .
Welche Tools stehen zur Berechnung und Deklaration von Kryptosteuern zur Verfügung?
Es gibt verschiedene Instrumente und Dienstleistungen zur Unterstützung von Anlegern:
- Waltio : Automatisierung von Berechnungen, Formularerstellung und Transaktionsverfolgung .
- Kryptowährungssteuersimulator auf Ihre Kapitalgewinne fälligen Steuer .
- Expertenrat: Im Zweifelsfall sollten Sie einen Steuerspezialisten für Kryptowährungen .
Zusammenfassung: Was Sie über die Besteuerung von Kryptowährungen in Frankreich im Jahr 2025 wissen müssen
- Seit dem 1. Januar 2023 unterscheidet Kryptosteuerrecht steuerpflichtigen Transaktionen (Verkäufe, Zahlungen) und nicht steuerpflichtigen Transaktionen (Tauschgeschäfte zwischen Kryptowährungen ).
- Der Ausfallsteuersatz 30% Pauschalsteuer Einkommensteuer + 17,2% Sozialversicherungsbeiträge ) .
- Die Freigrenze liegt bei 305 € Umsatz pro Jahr; darunter fällt keine Steuer an, es besteht jedoch eine Meldepflicht .
- Alle Devisenhandelsplattformen und alle Krypto-Konten außerhalb Frankreichs müssen den Steuerbehörden gemeldet .
- Die Kapitalgewinne Verkaufspreis der Anschaffungspreis und der Gesamtwert des Portfolios berücksichtigt werden .
- Bergbau und passive Einkünfte fallen unter die nichtkommerzielle Gewinne bzw. die BIC- Steuerregelung
- Tools wie Waltio oder Kryptowährungssteuersimulatoren erleichtern die Berechnung und Meldung .
Häufig gestellte Fragen: Kryptowährungssteuer in Frankreich 2025
Muss ich Steuern auf meine Kryptowährung zahlen, wenn ich sie noch nicht verkauft habe?
, das bloße Halten oder Erwerben von Kryptowährungen ist nicht steuerpflichtig . Nur Transaktionen im Austausch gegen Währung oder Waren/Dienstleistungen sind steuerpflichtig .
Muss ich meine Konten deklarieren?
Ja, jedes Krypto-Konto, das auf einer Börsenplattform außerhalb Frankreichs geführt wird, muss mit dem Formular 3916-BIS gemeldet
Wie berechne ich meine Krypto-Kapitalgewinne?
Verwenden Sie die offizielle Methode: Kapitalgewinn = Verkaufspreis Kaufpreis x verkaufte Menge / Gesamtportfoliowert ). Tools wie Waltio oder Kryptowährungssteuersimulatoren können Ihnen dabei helfen .
Welche Risiken bestehen, wenn ich meine Kryptowährungen nicht anmelde?
Wer Kapitalgewinne oder Kryptokonten nicht deklariert , riskiert Strafen: Bußgelder, Steuernachzahlungen oder sogar strafrechtliche Verfolgung.
Sind Kryptowährungstransaktionen steuerpflichtig?
Nein, es sei denn, es erfolgt eine Barzahlung während der Transaktion .
Fazit: Kryptowährungsbesteuerung in Frankreich
Die Besteuerung von Kryptowährungen in Frankreich im Jahr 2025 erfordert Sorgfalt und Weitsicht. Um Probleme mit den Steuerbehörden , empfiehlt es sich, jeden Kapitalgewinn und jedes ausländische Krypto-Konto anzugeben Steuerbestimmungen . Nutzen Sie spezielle Tools, konsultieren Sie gegebenenfalls Experten und halten Sie Ihre Unterlagen stets aktuell, um eine Steuerzahlung .
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YoAnn
Trainingsingenieur interessierte mich schnell für das Finanzbereich. Ich bin davon überzeugt, dass dezentrale Finanzen eine glänzende Zukunft vor sich haben, und nehme an seiner Demokratisierung durch die Entwicklung Crypternonteil.
