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Wie viel sollten Sie Ihre Kryptos in Frankreich erklären?
Die kurze Antwort lautet: In Frankreich sind alle Kryptowährungsinhaber verpflichtet zu erklären, unabhängig von der gehaltenen Summe oder dem Gewinn der Gewinne. Im Gegensatz zu dem, was wir oft hören, gibt es keine offizielle Schwelle „von“ aus, von der wir seine Kryptos . In Wirklichkeit gelten mehrere Regeln: Sie müssen Ihre Devisenkonten deklarieren, sobald sie alle Ihre Einnahmen eröffnet und verschieben, auch unter 305 Euro. Im Rahmen der 305 Euro -Marke des jährlichen Mehrwerts werden Sie nicht besteuert, aber Sie müssen diese Operationen weiterhin eingeben. So funktioniert alles.
Inhaltsverzeichnis
Warum über "von wie viel zu erklären, um Ihre Kryptos zu deklarieren", wenn diese Schwelle nicht existiert?
Auf den ersten Blick könnte man denken, dass es einen Mindestbetrag gibt, unter dem keine Erklärung erforderlich ist. Diese Verwirrung beruht auf der Tatsache, dass in Frankreich ein Schwellenwert von 305 Euro geplant ist: Es ist das Niveau des Mehrwerts, aus dem Ihr Gewinn für die Einkommensteuer steuerpflichtig wird. Andererseits müssen Sie auch dann, wenn Sie unter dieser Zahl bleiben, Ihre Einnahmen erklären. Mit anderen Worten, es gibt keine Ausnahme oder vollständige Befreiung in Bezug auf die deklarative Verpflichtung.
Wenn Sie eine Börsenplattform , müssen Sie dieses Konto jedes Jahr deklarieren, unabhängig von den Summen oder Vermögenswerten, die es verabschieden. Diese Regel befindet sich in Artikel 1649 bis des allgemeinen Steuergesetzbuchs , der die im Ausland gehaltene Kontenserklärung ( Formular 3916-Bis ) verlangt.
Die beiden Komponenten der Erklärung für Kryptowährungen
Um die Besteuerung im Detail , ist es notwendig, zu unterscheiden:
- Die Erklärung aller im Ausland gehaltenen Kryptowährungskonten.
- Die Erklärung Ihrer steuerpflichtigen Kapitalgewinne (oder Verluste) im Laufe des Jahres.
Diese beiden Komponenten sind komplementär. Auch ohne jemals über 305 Euro die Gewinne überschritten zu haben, müssen Sie die betreffenden Konten einbeziehen. Diese Verpflichtung ist daher viel umfangreicher als die einfache Steuerschwelle.
Wie viel zu seinen Kryptos erklärt: Die Schwelle von 305 Euro: Wie funktioniert es konkret?
Nach Artikel 150 VH bis des allgemeinen Steuergesetzes haften Sie für eine Kapitalgewinnsteuer, wenn im selben Kalenderjahr der kumulative Betrag Ihrer Übertragungen von digitalem Vermögen 305 Euro übersteigt. Diese Regel erregt regelmäßig Fragen. Hier sind die wichtigsten Punkte:
- Wenn die Gesamtzahl Ihres Einkommens weniger als 305 Euro beträgt, werden Sie nicht besteuert.
- Wenn Sie diesen 305 -Euro -Schwellenwert überschreiten, unterliegen Ihre Kapitalgewinne der gesamten Steuer (und nicht nur dem Bruch, der 305 Euro übersteigt).
Die fiskalische Neutralität unter 305 Euro praktiziert jedoch nicht das Konto oder die Transaktion. In jedem Fall müssen Sie die erzielten Kapitalgewinne erwähnen (auch wenn Sie unter der Schwelle bleiben). Offensichtlich ist die Schwelle von 305 Euro eine Steuerschwelle , keine Erklärungschwelle.
Wie viel zu erklären, um seine Kryptos zu erklären: Wie er seine Kryptos in Frankreich erklärt, den gesetzgeberischen Rahmen
Der Gesetzgebungsrahmen basiert auf mehreren Texten. Das Finanzgesetz 2019 hat klargestellt, dass Kapitalgewinne für digitale Vermögenswerte (wie Bitcoin, Ether usw.) Teil des einzelnen Regimes sind, vorausgesetzt, die Aktivität wird nicht professionell durchgeführt.
Wenn Sie als Profi (üblicher Händler, Minderjähriger in großem Maßstab, Person, die nur von ihren Übertragungsgewinnen lebt), sind Sie auf andere Bestimmungen (das nichtkommerzielle Gewinnregime, BNC, seit 2023) angewiesen. Für einen bestimmten Investor unterscheiden wir:
- Das allgemeine Schema : Berechnung und Erklärung von Kapitalgewinnen in gelegentlichen Aktivitäten.
- Das BNC -Regime für Minderjährige, professionelle Händler oder Assimilated -Aktivitätsinhaber.
Die Verpflichtung, Ihre Konten im Ausland zu deklarieren (Formular 3916-Bis)
Jede Krypto-Austauschplattform außerhalb Frankreichs muss in Ihrer Einkommenserklärung über das Formular 3916-Bis . Dies gilt für Dienstleistungen wie Binance (deren Zentrale außerhalb Frankreichs) oder Coinbase (in den Vereinigten Staaten).
Der Verstoß gegen diese Verpflichtung kann zu erheblichen finanziellen Sanktionen der Steuerverwaltung führen. Selbst wenn Sie im Laufe des Jahres keine Transaktion durchgeführt haben, können Sie bei der einfachen Inhaftierung eines ausländischen Kontos dieser Verpflichtung haften.
Wichtige Punkte in Bezug auf die Erklärung ausländischer Konten
- Jedes Jahr abgeschlossen sein, gleichzeitig mit der Einkommenserklärung.
- Ein 3916-Bis Formular nach ausländischem Konto (oder ausländischer Plattform), das den Eröffnungsdatum und die Art des Kontos minimal detailliert beschrieben.
- Das Abonnement erfolgt online oder über ein Papierformular. Im Allgemeinen ist die Fernbedienung privilegiert.
Es ist von wie viel zu erkläre seine Kryptos: Wie kann man die Kapitalgewinne (oder Verluste) deklarieren, die Form von 2086
Zusätzlich zur Erklärung der Konten müssen Sie Ihre Kapitalgewinne für digitale Vermögenswerte in der Einkommenserklärung erwähnen. Zu diesem Zweck verwenden Sie das 2086 Annex -Blatt , in dem Sie ausführlich sind:
- Der Gesamtwert Ihres digitalen Asset -Portfolios vor der Übertragung.
- Der Gesamtakquisitionspreis Ihrer Kryptowährungen.
- Der Betrag jeder steuerpflichtigen Transaktion (im Allgemeinen ist die Überweisung gegen eine Währung von Fiat, Euro oder Dollar).
- Die endgültige Berechnung des Kapitalgewinns oder des Kapitalgewinns.
Das Prinzip lautet wie folgt: Sobald Sie einen digitalen Wirkstoff gegen den Euro (oder eine andere Währung mit Rechtskursen) verkaufen oder einen guten oder einen Krypto -Service kaufen, müssen Sie den Mehrwert . Das französische Recht hat unter Berücksichtigung des Gesamtwerts des gesamten Portfolios eine spezifische Berechnung eingeführt.
Wenn die Gesamtzahl Ihrer steuerpflichtigen Übertragungen unter 305 Euro an Netto -Kapitalgewinnen bleibt, müssen Sie nicht steuern, aber Sie müssen die Erklärung weiterhin abschließen, um diese Operationen zu melden.
Spezifitäten der Berechnung des Kapitalgewinns bei Kryptowährungen
Die Formel berücksichtigt das gesamte Portfolio vor jedem Verkauf, um den Anteil des betreffenden Mehrwerts zu bestimmen.
- Diese Berechnung kann komplex sein, wenn Sie mehrere Transaktionen durchgeführt haben.
- Krypto spezialisierten Software können Sie Ihren jährlichen Gewinn bestimmen. Die wichtigsten sind Waltio , Koinly und Cryptotaxcalculator .
Aus wie viel zu erklären, um seine Kryptos zu erklären: das Steuerregime unter und über 305 Euro im Kapitalgewinn
Erstens ist es obligatorisch, dass Sie Ihre Kryptos erklären, ob Sie die 305 -Euro -Schwelle überschreiten oder nicht. Wenn Sie unten bleiben, zahlen Sie keine Steuern für diese Einnahmen, müssen aber dennoch Ihre Situation eingeben.
Über 305 Euro hinaus Kapitalgewinne in das Steuerbereich ein. Seit 2019 gilt auch die Einzelkumpel (PFU), die auch die Pauschalsteuer bezeichnet hat:
- 12,8 % Einkommensteuer
- 17,2 % der Beiträge für soziale Sicherheit
Insgesamt 30 %. Diese flache Steuer mag hoch erscheinen, hat aber den Vorteil der Einfachheit und eines einzelnen Zinssatzes. Für Gewinne, die ab dem 1. Januar 2023 erhoben werden, können Sie sich jedoch auch für die progressive Skala , wenn dies vorteilhafter ist (marginaler niedrigerer Steuersatz oder niedrigem Gesamteinkommen).
Unterscheidung zwischen Besteuerung und einfacher Verpflichtung zum Deklarieren
Um die Leitidee zu nutzen, ist die Frage, wie viel zu erklären, irreführend: In Wirklichkeit ist die Erklärung universell und die Schwelle von 305 Euro betrifft nur die Besteuerung der Steuer, nicht die Verpflichtung zur Erfüllung der erforderlichen Dokumente.
Wie viel zu sein Kryptos: Was ist mit französischen Konten und Nicht -Kunden -Portfolios?
Bisher haben wir auf der Erklärung der Konten im Ausland bestanden. Was ist, wenn Sie eine französische Plattform verwenden?
In diesen Situationen:
- Sie sind nicht verpflichtet, in Frankreich ein "Konto" zu deklarieren, da das 3916-Bisformular nur für Konten außerhalb des nationalen Territoriums gilt. Bestimmte französische Kryptowährungs -Austauschplattformen bestehen, aber sie weisen häufig höhere Kosten und eine begrenztere Auswahl an Kryptowährungen auf.
- Die Erklärung der Kapitalgewinne bleibt jedoch wesentlich. Selbst wenn Sie Ihre Kryptos auf einer Brieftasche ohne Kämpfe aufbewahren, muss eine Übertragung, die einen Gewinn in Euro erzeugt, während der Einkommensteuererklärung Form 2086
Sonderfall: Einkäufe zwischen Cryptos und stablecoins
Nach den aktuellen Regeln wird der Austausch eines Kryptos zu einem anderen Krypto (zum Beispiel ein Ethereum -Swap gegen Bitcoin oder eine Passage von Token zu stablecoin USDT USDT ) nicht als generierende Steuer in Frankreich angesehen. Sie lösen nur die Besteuerung aus, wenn Sie in eine Treuhandwährung gehen oder einen guten oder einen Dienst kaufen (was einem Ausgang aus dem Krypto -Universum entspricht).
Die Details der endgültigen Berechnung des globalen Mehrwerts können jedoch durch diese Art von Transaktionen beeinflusst werden, da der Gesamtwert Ihres schwankenden Portfolios zum Zeitpunkt eines steuerpflichtigen Verkaufs bekannt sein muss.
Aus wie viel zu erklären, um seine Kryptos zu deklarieren: die unterschiedlichen Kategorien von Einnahmen im Zusammenhang mit Kryptowährungen
Für private Investoren sprechen wir über Kapitalgewinne . Einige Menschen haben jedoch andere Einkommensquellen im Zusammenhang mit digitalen Vermögenswerten:
- Bergbau oder staking : Diese Gewinne werden auf "nichtkommerzielle Vorteile" (BNC) aufgenommen, die steuerpflichtig sind, sobald sie die Wahrnehmung sind. Sie unterliegen nicht derselben Berechnungsformel wie der einfache Mehrwert der Einkaufsbilanz.
- Professioneller Handel : Wenn Sie üblich handeln, kann die Verwaltung Sie als Fachmann verlangen. Sie werden dann unter die BNC -Diät (oder manchmal BIC vor dem Finanzgesetz 2022) mit strengeren Rechnungslegungsregeln fallen.
- Spielen- oder Defi- : Jede Art von Einkommen muss analysiert werden, um die entsprechende Steuerkategorie zu ermitteln. Wenn Sie beispielsweise Token als Belohnung für ein Defi -Protokoll , können Sie der Zuordnung in BNC oder dem Wiederverkauf je nach Fall auferlegt werden.
Was geschieht im Wert von Wertwert?
Für eine Person können die Verluste für die Kapitalgewinne des laufenden Jahres verantwortlich sein, sind jedoch in den folgenden Jahren nicht meldbar. Mit anderen Worten, wenn Sie das Jahr mit einem negativen Gleichgewicht beenden, können Sie diesen Verlust im nächsten Jahr nicht verschieben.
Es ist daher nützlich, Ihre Berechnungen regelmäßig zu überwachen, um nicht zu spät ein Defizit zu entdecken, das Sie gerne für einen zukünftigen Gewinn verlangen hätten.
Mögliche Sanktionen im Falle einer Nichtabbauung
Wenn Sie weglassen, um Ihre Konten oder Kapitalgewinne zu deklarieren, stellen Sie sich aus:
- Geldstrafen (oft zwischen 750 und 1.500 € pro erfolgloses Konto, was unter bestimmten Umständen steigen kann) .
- Eine Rekonstruktion Ihres Einkommens durch die Steuerverwaltung, die zu einer möglichen Erholung führt.
- Verzögern Sie das Zinsen, wenn Sie Gewinne unterschätzt oder weggelassen haben.
Das Public Treasury hat insbesondere dank automatischer Informationsaustauschabkommen zunehmend effizientere Mittel, um uneingeschränkte Konten zu erkennen.
Sollten Sie erklären, ob Sie keinen Gewinn erzielt haben oder wenn Sie Ihre Kryptos behalten?
Wenn Sie im Laufe des Jahres keine Zuordnung , haben Sie keinen Mehrwert, um die Erklärung zu verschieben. Wenn Sie jedoch immer noch Kryptowährungen auf einer fremden Plattform haben, bleibt die Form 3916-bis-Form obligatorisch.
Langzeit -Fall „Kaufen und Hold“
Für den Anleger, der nur Kryptowährungen speichert, ohne sie weiterzuverkaufen, gibt es keinen Gewinn für die Berechnung der Einkommensteuer. Die Kapitalgewinne sollen "latent" sein. Sie sind jedoch verpflichtet, die Abgabe eines Kontos zu deklarieren, wenn die Plattform fremd ist.
Wie viel zu erklären, um seine Kryptos zu deklarieren: die Schlüsselelemente, an die Sie sich an die Kryptoerklärung erinnern sollten
Denken Sie daran, dass es keinen Betrag gibt, um der deklarativen Verpflichtung zu entkommen, um die Frage zu beantworten, wie viel zu erklären ist Die wesentlichen Punkte sind:
- Die 305 Euro -Schwelle gilt nur für die Einkommensbesteuerung. Unter diesem Schwellenwert werden Ihre Einnahmen nicht besteuert, aber Sie müssen sie auf dem Formular 2086 registrieren.
- Alle Konten im Ausland müssen unabhängig von Ihren Gewinnen oder Verlusten deklariert werden (Form 3916-Bis).
- Sie können zwischen der Pauschalsteuer (30 %) und der progressiven Skala (falls vorteilhafter) für die Gewinne von 2023 wählen
- Die Werte sind nur über das laufende Jahr zurückzuführen . In den zukünftigen Jahren gibt es keine mögliche Verschiebung.
- Das Formular 2086 ist obligatorisch, um Ihre Kapitalgewinne oder Verkaufsverluste zu deklarieren.
Die verschiedenen Betonfälle
Es ist manchmal einfacher, die Besonderheiten durch konkrete Beispiele zu verstehen. Hier sind einige:
- Beispiel A : Sie kaufen 200 € Bitcoin und verkaufen es dann ein paar Wochen später 250 € und erzielen 50 € Mehrwert. Sie sind unterhalb der 305 € Schwelle. Sie werden nicht verhängt, aber Sie müssen diesen Verkauf informieren.
- Beispiel B : Im Laufe des Jahres führen Sie mehrere Operationen durch: ein Gewinn von 200 €, dann ein weiteres von 150 €. Sie haben einen Mehrwert in Höhe von 350 € und überschreiten daher den Schwellenwert von 305 €. Sie werden steuerpflichtig auf allen 350 € oder 350 € × 30 % = 105 € Steuer, es sei denn, Sie entscheiden sich für die progressive Skala und es ist günstiger.
- Beispiel C Binance -Konto und ein Kraken , das beide im Ausland basiert. Auch wenn Sie in diesem Jahr nur einen Verlust gemacht haben, müssen Sie die Existenz dieser beiden Konten über das Formular 3916-Bis erklären.
Wie viel zu erklären, um seine Kryptos zu deklarieren: die Aussichten zur Optimierung der Kryptobesteuerung
Als Investor können Sie Strategien zur Optimierung der Besteuerung in Betracht ziehen. genehmigt Spendenmechanismus : Sie können einem geliebten Menschen Kryptowährungen geben und die Kryptossteuer wird zum Zeitpunkt der Spende gemäß dem Wert berechnet. Diese vom Gesetz über Erbschaft und Spenden überwachte Technik kann manchmal die Besteuerung verringern, wenn die Person, die die Spende später erhält, das Vermögen beansprucht.
Diese Strategien erfordern jedoch perfekte Kenntnisse über rechtliche Regeln und Spendenverletzungen. Es ist oft notwendig, sich auf Rechtsberatung zu verlassen.
Progressive Skala oder Pauschalsteuer: Wie wählt man?
Vor 2023 fielen die Kapitalgewinne durch digitale Vermögenswerte systematisch von Pauschalsteuer. Jetzt haben Sie die Möglichkeit, die progressive Einkommenssteuerskala zu wählen.
- Wenn Ihre Grenzsteuertranche größer als 30 %ist, ist die Pauschalsteuer im Allgemeinen interessanter.
- Andererseits kann die progressive Skala die Steuerbelastung verringern, insbesondere wenn Ihr Einkommen außerhalb der Krypto bescheiden ist.
Es ist daher ratsam, einen schnellen Vergleich zu machen. Im Zweifelsfall kann ein Steuersimulator oder ein Steuerexperte Sie leiten.
Wie viel zu erklären, seine Kryptos zu deklarieren: endgültige Zusammenfassung
Abschließend die Frage: " Wie viel soll Krypto deklarieren ?" »Hit in French Legal Reality: Sie müssen den Betrag eines Betrags . Der 305 Euro -Schwellenwert entspricht dem Eintritt in die Besteuerung der Besteuerung und nicht der erklärenden Verpflichtung.
Die Steuerverwaltung wartet auf zwei Dinge:
- Egal, ob Sie Ihre digitalen Asset -Konten im Ausland deklarieren.
- Egal, ob Sie alle Ihre Einnahmen verschieben, auch wenn Sie am Ende nicht verhängt werden.
Dieser Ansatz ist oft komplexer als es scheint, daher die Notwendigkeit, sich gut zu organisieren, insbesondere wenn Sie Austauschplattformen und Handelsbetriebe multiplizieren.
Aktionspunkte, die sich erinnern sollten
- Deklarieren Sie ausländische Konten über das Formular 3916-Bis, ohne eine Sorgerechtsbrieftasche außerhalb Frankreichs zu vergessen.
- Füllen Sie das Formular 2086 für Entsorgungskapitalgewinne aus, auch wenn Sie unter dem Schwellenwert von 305 € bleiben.
- Vergleichen Sie die Pauschalsteuer und die progressive Skala, um die für Ihre Situation günstigste Ernährung zu bestimmen.
- Erwägen Sie, von einem Experten begleitet zu werden, wenn Sie tauschen oder regelmäßig Bergbau oder staking praktizieren oder zumindest automatische Berechnungssoftware für Kapitalgewinne verwenden.
Investitionen in Kryptowährungen sind riskant. Crypternon konnte weder direkt oder indirekt verantwortlich gemacht werden, weil nach der Nutzung einer Eigenschaft oder eines Dienstes, die in diesem Artikel vorgelegt wurden, Schäden oder Verluste verursacht haben. Die Leser müssen ihre eigenen Forschungen durchführen, bevor sie Maßnahmen ergreifen und nur innerhalb der Grenzen ihrer finanziellen Fähigkeiten investieren. Die Leistung in der Vergangenheit garantiert keine zukünftigen Ergebnisse. Dieser Artikel stellt keine Anlageberatung .
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Noah
Trainingsingenieur interessierte mich schnell für das Finanzbereich. Ich bin davon überzeugt, dass dezentrale Finanzen eine glänzende Zukunft vor sich haben, und nehme an seiner Demokratisierung durch die Entwicklung Crypternonteil.
