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Declaración de impuestos con una Coinbase en Francia: la guía completa
¿Tiene una cuenta en Coinbase y no sabe cómo declarar sus ganancias o sus transacciones en criptomonedas en impuestos franceses ¿Está buscando información clara para evitar algún riesgo de penalización? Estás en el lugar correcto. Sin embargo, no somos expertos en impuestos y este artículo no reemplaza en ningún caso los servicios de un abogado fiscal especializado en criptomonedas. Está escrito para obtener información de las diversas investigaciones realizadas sobre el tema y tiene como objetivo resaltar ciertas herramientas y prácticas útiles. Le recomendamos que consulte directamente las regulaciones vigentes con la Autoridad de Mercados Financieros (AMF) y que solicite a un profesional para cualquier situación específica.
Tabla de contenido
Declare su cuenta y sus ganancias Coinbase
Los impuestos franceses requieren declarar cualquier cuenta de los criptomonedres en el extranjero, así como cualquier ganancia de capital realizada cuando vende sus criptomonedas o las usa para comprar bienes y servicios. En el caso de una Coinbase , la declaración de impuestos de la Coinbase es esencial para cualquier residente francés. La administración fiscal requiere la presentación de ciertas formas y el cálculo preciso de sus ganancias durante un año.
En este artículo, descubrirá:
- Obligaciones legales para una cuenta Coinbase con sede en Dublín.
- Formularios clave (Formulario 3916-BIS, Formulario 2086, Formulario 2042 c).
- Tasas impositivas y especificidades francesas ( impuesto fijo , exención por debajo de 305 €).
- Soluciones prácticas para calcular y centralizar sus transacciones.
Declaración de impuestos Coinbase : declarar su cuenta Coinbase en Francia es obligatorio
Comprender el marco legal
Coinbase , con sede en Irlanda, un residente fiscal francés debe informar esta cuenta a las autoridades fiscales completando el formulario 3916-BIS durante su declaración anual de ingresos. La omisión de esta declaración se expone a las sanciones financieras , con una multa de hasta 750 € por cuenta no conecta y € 1,500 si el valor de la cuenta excede € 50,000 .
La creciente atracción de los franceses por las criptomonedas fortalece la importancia del cumplimiento de las obligaciones fiscales. Según un estudio publicado en abril de 2023 por la Asociación para el Desarrollo de Activos Digitales (ADAN) en asociación con KPMG , casi 4.8 millones de franceses tienen criptomonedas. Esta tendencia destaca la necesidad de que los inversores comprendan completamente sus responsabilidades en términos de declaración e impuestos.
Una cuenta Coinbase : ¿Qué implica eso?
Coinbase es una de las plataformas de intercambio más populares, especialmente para los usuarios novatos, gracias a su interfaz intuitiva y a la diversidad de sus servicios (compra, venta, staking , pagos criptográficos, etc.). A los ojos del Taxman francés, se asimila a una cuenta de activos digitales que se mantiene en el extranjero , lo que implica ciertas obligaciones:
- Declarando su existencia cada año , incluso si no se ha hecho ningún movimiento.
- Declarando las ganancias de capital realizadas , cuando tuvo lugar una conversión a Euros o una compra con Cryptos.
- Respeta la legislación , bajo la pena de sanciones en caso de olvidar u omisión.
Incluso si no se han realizado transacciones imponibles, la declaración anual de la Coinbase sigue siendo obligatoria para evitar cualquier riesgo de control fiscal.
Declaración de impuestos Coinbase : los pasos esenciales para declarar su cuenta Coinbase en Francia
Paso 1: identificar los formularios requeridos
Para las criptomonedas, los impuestos franceses giran principalmente en torno a tres documentos:
- Formulario 3916-BIS : se utiliza para declarar cualquier "cuenta de activos digitales" que se mantiene en una plataforma extranjera.
- Formulario 2086 : Enumera todas las transacciones imponibles ("transferencias" imponibles) del año, incluidas las realizadas en Coinbase .
- Formulario 2042 C : Este es el anexo dedicado para declarar ganancias o pérdidas de capital y que aborde su declaración de ingresos generales.
Hoja práctica: enumere la información que se proporcionará
- Identificación de la organización: Coinbase Europe Limited, 70 Sir John Rogerson's Quay, Dublín D02 R296, Irlanda.
- Naturaleza de la cuenta: cuenta de activos digitales.
- Fechas: fecha de apertura (y, si corresponde, cierre) de la cuenta.
- Esta información es crucial para complementar correctamente la forma 3916-BIS.
Paso 2: ingrese el formulario 3916-bis en línea
Para que su declaración de impuestos se relacione con Coinbase, debe acceder a su espacio personal en Impots.gouv.fr y marcar la casilla correspondiente a las cuentas retenidas en el extranjero (Cuadro 8UU). Luego, el sitio sugerirá que llene el 3916-BIS, que le permite ingresar:
- El nombre de la plataforma (Coinbase Europe Limited).
- La dirección de la oficina central (Dublín, Irlanda).
- Las características de la cuenta (su identificador de Coinbase, la fecha de apertura, etc.).
Vigilancia en los datos de la cuenta
Asegúrese de ingresar la información exacta:
Su identificador de correo electrónico utilizado para Coinbase o el número de cuenta interna si Coinbase le ha asignado uno.
El año de apertura (por ejemplo, si se ha suscrito en 2022).
Si ha cerrado la cuenta, indique la fecha de cierre para evitar cualquier malentendido con la Administración Fiscal.
Paso 3: Declarar las ganancias de capital a través del Formulario 2086 y 2042 C
En Francia, solo los intercambios de criptomonedas hacia el fiat de moneda (como el euro) o la compra de bienes/servicios desencadenan impuestos. Las transferencias criptográficas no se gravan. Si la suma total de sus transferencias anuales es inferior a 305 €, las ganancias de capital hechas están exentas de impuestos. Pero tan pronto como se excede este umbral, se aplica una tasa de suma global del 30 % (impuesto fijo) (12.8 % de impuestos + 17.2 % de las contribuciones del Seguro Social).
- Formulario 2086: Declare cada transferencia imponible aquí, su monto, y calcule el valor agregado bruto o la pérdida de capital.
- Formulario 2042 C: El total de sus ganancias netas (después de la compensación por las pérdidas) se pospone en las cajas 3AN (ganancias de capital) o 3 mil millones (pérdidas).
Declaración de impuestos Coinbase : Calcule sus ganancias con herramientas de centralización e informes
¿Por qué centralizar todas sus plataformas y billeteras?
Puede tener varias cuentas de intercambio (Binance, bitvavo, etc.), así como billeteras no custodiales (Ledger, tangem) para asegurar sus activos.
Difícil, en estas condiciones, hacer un buen cálculo de sus ganancias de capital anuales para cada cuenta. Surgen muchos errores de declaración porque olvida una transacción o subestima el valor de un token.
La forma más fácil de evitar esto es utilizar soluciones especializadas que tengan en cuenta todas sus transacciones, incluso en múltiples blockchains (Bitcoin, Ethereum, BNB Chain, etc.), y que generan un informe fiscal. Entonces de repente consolidas:
- Sus compras y ventas de cripto-activos (Fiat-Crypto).
- Sus transferencias de y a otras plataformas.
- Sus costos de transacción y comercio .
- El valor general de su cartera , actualizado para cada movimiento imponible.
Comparación rápida del software de automatización para los cálculos fiscales
- Waltio : interfaz francesa, soporte local, mayor costo para algunos.
- Koinly : herramienta global, ergonomía sólida, algunos límites en los impuestos franceses (idioma, configuración).
- CryptotaxCalculator las características de Defi , la interfaz para ser configurada en serio, en inglés para lo principal.
En cualquier caso, pasar por un software especializado le ahorrará tiempo y disminuirá el riesgo de confundirse en sus cálculos, especialmente si multiplica las plataformas y operaciones.
Declaración de impuestos Coinbase : el procedimiento de declaración paso a paso
Crear o abrir su declaración en línea
Conéctese a impuestos. GOUV.FR y acceda a su espacio personal.
En la sección "Declaraciones", marque la casilla "Cuentas en el extranjero (8UU)" para abrir el formulario 3916-BIS.
También marque el "más o el perdedor a los activos digitales (3an / 3 mil millones)" para abrir el anexo 2086 si ha excedido los 305 € de las disposiciones imponibles.
Complete el formulario 3916-bis
Indicar:
- " Coinbase Europe Limited" como organización, con la dirección en Irlanda.
- La fecha de apertura de la cuenta (y el cierre si este es el caso).
- El tipo de cuenta: "Cuenta de activos digitales".
- El uso de la cuenta (por ejemplo, inversión ).
Complete el Formulario 2086
Este formulario puede permanecer virgen si no ha llevado a cabo una eliminación imponible (es decir, no hay intercambio de criptografía por fiat o compra de bienes/servicios en criptografía). De lo contrario, debe identificar:
- La fecha de cada transferencia.
- El precio de venta (o el valor si ha comprado un bien/servicio).
- El precio general de adquisición, calculado de acuerdo con el método fiscal (proporción de la cartera).
Informe las sumas al formulario 2042 C
Al final, valida sus datos. El sitio rockea automáticamente la ganancia neta (valor agregado o valor más bajo) en los cuadros 3an o 3 mil millones de 2042 C. Controle siempre que estas cajas se hayan llenado bien y que no ha olvidado los costos posibles.
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Declaración de impuestos Coinbase : posibles tasas impositivas y regímenes
El impuesto de tasas planas individuales al 30 %
PFU (o impuesto fijo) es la regla estándar para la mayoría de los contribuyentes. Él entiende:
- 12.8 % de impuesto sobre la renta.
- 17.2 % de las contribuciones del Seguro Social.
Si realiza un valor agregado total de € 1,000 en sus transacciones Coinbase, por lo tanto, pagará 300 € en impuestos para esta ganancia de capital.
La escala progresiva: ¿Quién está preocupado?
Desde 2019, y especialmente desde la reforma de 2023, tiene la posibilidad de optar por la escala progresiva del impuesto sobre la renta. Esta opción interesa principalmente a aquellos cuyo tramo fiscal marginal es inferior al 12.8 %. Sin embargo, se deben realizar cálculos específicos porque siempre se agregan contribuciones sociales.
Casos especiales: actividad profesional
Si la administración considera que está realizando un comercio muy común y utilizando técnicas dignas de un profesional, puede ser recalificado en ganancias industriales y comerciales (BIC) o ganancias no comerciales (BNC). Esto lleva a obligaciones contables más pesadas y a un régimen fiscal diferente. La administración verifica en particular:
- La frecuencia de las operaciones.
- Las cantidades invertidas.
- El conocimiento técnico utilizado.
- Herramientas de TI utilizadas (bots de comercio, etc.).
Declaración de impuestos Coinbase : riesgos en caso de olvido o no declaración
Multas y sanciones
Oponerse a declarar su cuenta Coinbase está sancionada. Como se mencionó, la multa puede subir a € 1,500 por cuenta y por año si el valor de la cuenta excede los € 50,000. Si no declara sus ganancias de capital, se arriesga:
- Retrasar las sanciones del 10 % al 40 %, o incluso el 80 % en caso de fraude caracterizado.
- Interés en el retraso a una tasa de 0.2 % por mes, reevaluado regularmente.
Bien
Francia ha establecido un sistema de "derecho al error" para fomentar la regularización espontánea. Si se da cuenta de que no ha declarado su ingreso de criptomonedas o una cuenta, puede comunicarse con la administración para rectificar su declaración. Luego se pueden reducir las sanciones.
Declaración de impuestos Coinbase : asesoramiento para la gestión efectiva de sus impuestos criptográficos
Mantenga un registro actualizado de sus transacciones
Tenga en cuenta cada compra en euros en Coinbase, cada venta e incluso cada transferencia de cripto-cristpto si desea seguir su billetera con precisión. Si hace muchas transacciones, esto no será realista, tendrá que pasar por otras soluciones.
Exporte regularmente su historial Coinbase
Coinbase le permite descargar un archivo CSV que resume todas sus operaciones, retiros y depósitos. Combine las encuestas de sus otras plataformas para tener una descripción completa.
Use una plataforma de cálculo: Waltio, Koinly, CryptotaxCalculator
Estas soluciones se interactúan automáticamente con Coinbase, ya sea a través de la API de la plataforma o a través de la importación de archivos CSV. Obtiene una tabla resumida de sus ganancias de capital en formato adecuado.
No olvides los umbrales de exención
Mientras no exceda los 305 € de las tareas anuales, está exento del impuesto sobre las ganancias de capital. Tenga en cuenta que este umbral se basa en transferencias totales, no en la ganancia de capital en sí.
Vigilar las regulaciones
La impuestos de las criptomonedas evoluciona rápidamente. Las discusiones sobre la ley financiera de cada año pueden cambiar las tasas o condiciones de declaración. Estar informado a través de:
El Boletín de Finanzas Públicas OuMed (BOFIP).
Actualizaciones legislativas europeas (DAC8, MiCA , etc.).
Guías publicadas por el Autorité Des Marchés Financiers (AMF).
Declaración de impuestos Coinbase : ¿Podemos evitar los impuestos? Puntos de vigilancia
La forma principal de evitar impuestos es que no convierte sus criptomonedas en euros y convierte sus activos en riesgo a stbaclecoins, ya que solo los pasajes cripto-fiat o las compras directas de bienes y servicios en activos digitales son imponibles. Los intercambios puramente criptográficos no provocan impuestos en el actual régimen fiscal francés.
Sin embargo, comprar, por ejemplo, una tarjeta de regalo o un producto físico con BTC se asimila a una venta costosa, lo que desencadena el impuesto si el total de sus transferencias durante el año excede los 305 €.
Conclusión: Cumplir para asegurar sus ganancias
Declarar correctamente una cuenta sobre Coinbase como residente fiscal francés se ha convertido en algo más que formalidad.
Afortunadamente, el procedimiento para este informe Coinbase Impuesto sigue siendo accesible para todos. Principalmente requiere rigor en el monitoreo de sus transacciones, la atención a los Formas 3916-BIS, 2086 y 2042 C, y el uso de herramientas adecuadas como Waltio, Koinly o CryptotaxCalculator para producir informes detallados.
Ahora que conoce los conceptos básicos, está armado para declarar fácilmente su cuenta Coinbase y sus posibles ganancias, evitando sorpresas desagradables. Solo asegúrese de cumplir con los plazos de declaración de acuerdo con su área fiscal y verificar que todas sus transacciones se tengan en cuenta.
En caso de duda, siempre se recomienda recurrir a un asesor fiscal especializado en criptomonedas o un bufete de abogados familiarizado con las regulaciones francesas. Esta sigue siendo la forma más segura de evitar errores que podrían costar a mi querido largo plazo.
Las inversiones en criptomonedas son riesgosas. Crypternon no podría ser considerado responsable, directa o indirectamente, por cualquier daño o pérdida causada después del uso de una propiedad o servicio presentado en este artículo. Los lectores deben hacer su propia investigación antes de emprender cualquier acción e invertir solo dentro de los límites de sus capacidades financieras. El rendimiento pasado no garantiza resultados futuros. Este artículo no constituye un consejo de inversión.
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Noé
Ingeniero de capacitación, rápidamente me interesé en el campo de las finanzas. Convencido de que las finanzas descentralizadas tienen un futuro brillante por delante, participo en su democratización mediante el desarrollo Crypternon.
