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Impuestos de Crypto France: Todo sobre los impuestos de las criptomonedas en 2025
Impuesto criptográfico en Francia: Qué recordar en 2025
E n 2025, cualquiera que haya realizado operaciones sobre criptografía o teniendo cuentas de criptografía debe respetar reglas estrictas para declarar sus ganancias , cuentas y transacciones. La impuestos de las criptomonedas se aplica a todos los inversores, que simplemente compraron, intercambiaron o vendieron activos digitales en una plataforma . El fiscal distingue a individuos, profesionales y actividades específicas como la minería . Para una guía detallada sobre impuestos criptográficos , obligaciones de declaración y ejemplos concretos, puede consultar este sitio .
Tabla de contenido
Los conceptos básicos de los impuestos criptográficos en Francia
Desde el 1 de enero de 2023: un solo marco fiscal para individuos
Los impuestos de cifrado se basan en el artículo 150 VH BIS del Fiscal General . Desde el 1 de enero de 2023 , todas las transferencias de activos digitales contra una moneda legal ( euro , dólar, etc.) o para la compra de un bien o servicio han sido imponibles en Francia. Las ganancias de capital de estas operaciones están sujetas a impuestos .
- Las operaciones entre las criptomonedas (por ejemplo, intercambiar BTC por ETH) no están inmediatamente imponibles , a menos que se paga a un alma gemela.
- La simple detención o adquisición de cripto no está sujeto a impuestos .
- Las transferencias de criptomonedas contra stablecoinno se consideran transferencias imponibles.
¿Cuándo debería declarar sus criptos en 2025?
El período de declaración de ingresos para los impuestos de 2025 comienza el 10 de abril de 2025 y se extiende hasta principios de junio, según su departamento. Debe declarar sus ganancias de capital y sus cuentas de criptografía se abrieron al extranjero en la Administración Tributaria durante su declaración de impuestos anuales
¿Cuáles son las cuentas de cifrado para declarar?
Cualquier cuenta de criptográfica abierta en una plataforma de intercambio de criptografía fuera de Francia (Bitvavo, Kraken , Coinbase , Kucoin , etc.) debe informarse a la Administración Fiscal a través de la forma 3916-BIS , incluso si no se ha obtenido ganancia. La obligación de declarar preocupaciones todas las cuentas de cifrado mantenidas en el extranjero, ya sea activa o no, incluso si no contienen fondos o no se han utilizado durante el año.
Por ejemplo, si tiene una cuenta de bitvavo, debe indicar en el formulario:
- Designación de la organización del gerente de cuentas: bitvavo bv
- País: Países Bajos
- Dirección: Keizersgracht 281, 1016 Ed Amsterdam
- Número de cuenta:, falla eso, ingrese la dirección de correo electrónico utilizada para crear su cuenta BitVavo.
Olvídate de declarar que esta cuenta se establece para grandes multas, que pueden subir a 750 € por cuenta no acompañada, o incluso € 1,500 si el valor general de la cartera supera los 50,000 €.
¿Qué tipos de transacciones están imponibles?
Impuestos imponibles en Francia
En 2025, los impuestos de las criptomonedas distinguieron varias imponibles :
- La venta de sus criptomonedas contra euros u otra moneda fiduciaria ( transferencia a una moneda).
- La compra de una propiedad o un servicio con una criptografía (uso de una banco de pago directo
- Los intercambios de criptomonedas con Soulte (por ejemplo, intercambiar BTC por ETH y recibir una diferencia en EUROS).
Por otro lado, los intercambios de cifrado entre activos digitales sin alma no están imponibles : los impuestos se posponen a la próxima transferencia contra una moneda.
Impuestos y exención
Si la cantidad total de transferencias de activos digitales durante el año no excede los 305 €, no se deben impuestos se ha realizado ganancia de capital Pero aún debemos declarar estas operaciones a la Administración Fiscal .
¿Cómo calcular el valor agregado criptográfico?
El cálculo del valor agregado sigue un método específico: esta es la diferencia entre el precio de venta precio de adquisición de la criptografía . Es necesario tener en cuenta el valor general de la cartera en el momento de la venta .
- Valor más de = Precio de venta precio de adquisición x Cantidad cedida / Valor general de la cartera al momento de la venta )
- Las ganancias se calculan para cada transacción imponible .
- Las ganancias de capital criptográfico están sujetas a impuestos tan pronto como se excede el umbral de 305 €.
Herramientas como W Altio o un simulador de impuestos de criptomonedas permiten calcular automáticamente las ganancias de capital y generar los formularios necesarios para la declaración de impuestos .
Tasa impositiva sobre ganancias de capital criptográfico en 2025
Impuesto fijo y escala progresiva: ¿Qué régimen fiscal elegir?
La tasa impositiva sobre las ganancias de capital del dinero criptográfico es, por defecto, el 30% ( de impuestos fijos o una sola muestra global ): 12.8% de impuesto sobre la renta y el 17.2% de las contribuciones del Seguro Social . Puede optar por imponerse a la escala progresiva del impuesto sobre la renta si esto es más ventajoso, pero esta elección es global e irrevocable para el año.
- El impuesto fijo se aplica por defecto a todas las ganancias de capital en Francia .
- La escala progresiva puede ser más interesante si sus ingresos son bajos.
¿Cómo declarar sus impuestos criptográficos?
Para declarar sus ganancias de capital de cifrado en 2025, forme el formulario (detalle de los activos digitales ) y posponga el total del formulario 2042 C declaración de ingresos ). Las cuentas de cifrado abiertas fuera de Francia se informarán en el formulario .
- Declarar cada transferencia imponible (venta, pago, intercambio con Soulte).
- Use una herramienta como W Altio para generar formularios y calcular sus ganancias de capital .
- Respeta los plazos: el servicio de declaración en línea se abre el 10 de abril de 2025 , con plazos que varían según su departamento.
Impuestos criptográficos: casos especiales y excepciones
Minería y impuestos criptográficos
La minería de Crypto se considera una actividad profesional. Las ganancias de la minería están sujetas al régimen de ganancias no comerciales (BNC), o al régimen de ganancias industriales y comerciales (BIC) si la actividad se organiza como una empresa. Las ganancias no comerciales deben declararse por separado, y los impuestos dependen del régimen elegido.
Staking, Lending, Airdrop: ¿Qué impuestos?
Las ganancias de Stuking staking Lending o ARDrop se ingresos imponibles para ganancias no comerciales o diversos ingresos. Deben declararse en la categoría apropiada y están sujetos al impuesto sobre la renta .
Declaración de criptografía y control de impuestos: qué saber
Obligación de declarar sus cuentas criptográficas
Cualquier titular de cuentas criptográficas en una plataforma de debe declarar esta cuenta a las autoridades fiscales durante la declaración de ingresos . Esta obligación se refiere tanto a las cuentas como las cuentas cerradas durante el año.
Sanciones y controles: Cuidado con los impuestos
Desde 2024, la Administración Fiscal ha fortalecido sus controles en Crypto . No declare sus ganancias de capital o sus cuentas criptográficas fuera de Francia exponen a las sanciones: multas, recuperación, incluso enjuiciamiento penal. La trazabilidad de las transacciones se ve facilitada por la cooperación entre las plataformas de intercambio criptográfico y las autoridades francesas.
¿Qué herramientas calcular y declarar sus impuestos criptográficos?
Existen varias herramientas y servicios para apoyar a los inversores:
- Waltio : automatización de cálculo, generación de formularios , monitoreo de transacciones .
- Simulador de impuestos de Cryptomonnai : para estimar el monto de los impuestos adeudados de acuerdo con sus ganancias de capital .
- Consejo de expertos: en caso de duda, llame a un especialista en impuestos en criptografía .
Resumen: Lo que necesita saber sobre los impuestos criptográficos en Francia en 2025
- Desde el 1 de enero de 2023 , los impuestos a la criptomonedas operaciones imponibles (venta, pago) y aquellos que no son (intercambio entre criptomonnos ).
- La tasa impositiva por defecto del 30% del impuesto fijo de impuestos sobre la renta + 17.2% de contribuciones del Seguro Social ).
- El umbral de exención es de € 305 de transferencias durante el año: a continuación, sin impuestos sino obligación de declarar .
- Todas las plataformas de divisas las cuentas criptográficas fuera de Francia deben declararse a la Administración Fiscal .
- Las ganancias de capital se calculan la transacción por transacción, teniendo en cuenta el precio de venta precio de adquisición y el valor general de la cartera .
- La minería y el ingreso pasivo caen bajo las ganancias no comerciales o el régimen de impuestos BIC .
- Herramientas como Waltio o Cryptomonia Tax Simulator facilitan el cálculo y la declaración .
Preguntas justas: impuesto criptográfico en Francia 2025
¿Tengo que pagar impuestos sobre mis criptos si no lo he vendido?
No, la simple detención o adquisición de Crypto no está imponible . Solo las transferencias contra una moneda o un bien/servicio están sujetos a impuestos .
¿Tengo que declarar mis cuentas?
Sí, cualquier cuenta de cifrado mantenida en una plataforma de intercambio fuera de Francia debe declararse a través del formulario .
¿Cómo calcular mis ganancias de capital criptográfico?
Use el método oficial: valor agregado = precio de venta- precio de adquisición x monto cedido / valor general de la cartera ). Herramientas como Waltio o el simulador de impuestos de criptomonedas pueden ayudarlo.
¿Qué riesgos si no declaro mis criptos?
Abierto para declarar sus ganancias de capital o sus cuentas criptográficas se exponen a las sanciones: multas, recuperación, incluso enjuiciamiento penal.
¿Son imponibles los intercambios entre criptomonedas?
No, a menos que se paga a un salón fiduciario durante la transacción .
Conclusión: Impuestos Crypto France
La impuestos de las criptomonedas en Francia en 2025 requiere rigor y anticipación. Para evitar cualquier problema con las autoridades fiscales , es aconsejable declarar cada valor agregado , cada cuenta de cifrado en el extranjero y comprender completamente el régimen fiscal aplicable a su situación. Use herramientas especializadas, consulte a expertos si es necesario y mantenga sus documentos altas para pagar impuestos .
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Noé
Ingeniero de capacitación, rápidamente me interesé en el campo de las finanzas. Convencido de que las finanzas descentralizadas tienen un futuro brillante por delante, participo en su democratización mediante el desarrollo Crypternon.
