Lako
Podnošenje porezne prijave putem Coinbase u Francuskoj: cjeloviti vodič
Coinbase račun i ne znate kako prijaviti svoju zaradu ili transakcije u kriptovalutama francuskim poreznim vlastima? Tražite li jasne informacije kako biste izbjegli rizik od kazni? Došli ste na pravo mjesto. Međutim, mi nismo porezni stručnjaci i ovaj članak ni na koji način nije zamjena za usluge poreznog odvjetnika specijaliziranog za kriptovalute. Napisan je u informativne svrhe na temelju raznih istraživanja provedenih na tu temu i ima za cilj istaknuti neke korisne alate i prakse. Savjetujemo vam da se konzultirate s važećim propisima francuskog tijela za financijska tržišta (AMF) i da potražite stručni savjet za svaku specifičnu situaciju.
Sadržaj
Prijavite svoj Coinbase račun i zaradu
Francuski porezni zakon zahtijeva da prijavite sve račune kriptovaluta u inozemstvu, kao i sve kapitalne dobitke ostvarene prodajom kriptovaluta ili njihovim korištenjem za kupnju robe i usluga. Za Coinbase , Coinbase prijave obvezno je za sve francuske stanovnike. Porezne vlasti zahtijevaju i podnošenje određenih obrazaca i točan izračun vaše godišnje zarade.
U ovom članku otkrit ćete:
- Pravne obveze za Coinbase račun sa sjedištem u Dublinu.
- Ključni obrasci (obrazac 3916-bis, obrazac 2086, obrazac 2042 C).
- Francuske porezne stope i specifičnosti (jednostavna porezna stopa, oslobođenje ispod 305 €).
- Praktična rješenja za izračun i centralizaciju vaših transakcija.
Porezna prijava Coinbase : prijava vašeg Coinbase računa u Francuskoj je obavezna
Razumijevanje pravnog okvira
Coinbase ima sjedište u Irskoj, francuski porezni rezident mora prijaviti ovaj račun poreznim vlastima ispunjavanjem obrasca 3916-bis prilikom podnošenja godišnje porezne prijave. Neprijavljivanje ovog računa može rezultirati financijskim kaznama , s kaznom do 750 eura po neprijavljenom računu i 1500 eura ako vrijednost računa prelazi 50 000 eura .
Rastuća privlačnost kripto-imovine za Francuze naglašava važnost poštivanja poreznih obveza. Prema studiji koju je u travnju 2023. objavilo Udruženje za razvoj digitalne imovine (Adan) u partnerstvu s KPMG-om , gotovo 4,8 milijuna Francuza posjeduje kriptovalute. Ovaj trend naglašava potrebu da investitori u potpunosti razumiju svoje odgovornosti u pogledu izvještavanja i oporezivanja.
Coinbase račun: Što podrazumijeva?
Coinbase je jedna od najpopularnijih platformi za razmjenu, posebno za početnike, zahvaljujući intuitivnom sučelju i raznolikosti usluga (kupnja, prodaja, staking , kripto plaćanja itd.). Za francuske porezne svrhe smatra se računom digitalne imovine u inozemstvu , što podrazumijeva određene obveze:
- Svake godine proglasiti svoje postojanje , čak i ako nije proveden nikakav pokret.
- Prijavite kapitalne dobitke ostvarene prilikom konverzije u eure ili kupnje kriptovalutama.
- Pridržavajte se zakona , pod kaznenom odgovornošću u slučaju zaborava ili propusta.
Čak i ako nisu obavljene oporezive transakcije, godišnja deklaracija Coinbase ostaje obvezna kako bi se izbjegao bilo kakav rizik od porezne revizije.
Porezna prijava Coinbase : Bitni koraci za prijavu vašeg Coinbase računa u Francuskoj
Korak 1: Odredite potrebne obrasce
Za kripto-imovinu, francusko oporezivanje prvenstveno je strukturirano oko tri dokumenta:
- Obrazac 3916-bis : Koristi se za prijavu bilo kojeg "računa digitalne imovine" koji se drži na stranoj platformi.
- Obrazac 2086 : Navodi sve oporezive transakcije ("oporezive prodaje") u godini, uključujući one izvršene na Coinbase .
- Obrazac 2042 C : Ovo je namjenski prilog za prijavu kapitalnih dobitaka ili gubitaka i dodaje se vašoj općoj poreznoj prijavi.
Praktični vodič: Popis informacija koje treba dostaviti
- ID organizacije: Coinbase Europe Limited, 70 Sir John Rogerson's Quay, Dublin D02 R296, Irska.
- Vrsta računa: Račun digitalne imovine.
- Datumi: Datum otvaranja (i, ako je primjenjivo, datum zatvaranja) računa.
- Ove informacije su ključne za ispravno ispunjavanje obrasca 3916-bis.
Korak 2: Ispunite obrazac 3916-bis online
Za podnošenje porezne prijave za Coinbasemorate pristupiti svom osobnom računu na impots.gouv.fr i označiti okvir koji odgovara računima u inozemstvu (polje 8UU). Web stranica će vas zatim zatražiti da ispunite obrazac 3916-bis, koji vam omogućuje da navedete sljedeće podatke:
- Naziv platforme (Coinbase Europe Limited).
- Adresa sjedišta (Dublin, Irska).
- Podaci o računu (vaš CoinbaseID, datum otvaranja itd.).
Budite oprezni s podacima računa
Obavezno navedite točne podatke:
Vaša adresa e-pošte korištena za Coinbase ili vaš interni broj računa ako Coinbase dodijelio.
Godina otvaranja računa (na primjer, ako ste se registrirali 2022.).
Ako ste zatvorili račun, navedite datum zatvaranja kako biste izbjegli nesporazume s poreznim vlastima.
Korak 3: Prijavite kapitalnu dobit koristeći obrasce 2086 i 2042 C
U Francuskoj se samo zamjena kriptovaluta za fiat valutu (kao što je euro) ili kupnja robe/usluga oporezuje. Transferi iz kriptovaluta u kriptovalute ne oporezuju se. Ako je ukupni iznos vaše godišnje prodaje manji od 305 €, ostvareni kapitalni dobici su oslobođeni poreza. Međutim, nakon što se prijeđe taj prag, primjenjuje se fiksna porezna stopa od 30% (12,8% porez na dohodak + 17,2% doprinosi za socijalno osiguranje).
- Obrazac 2086: Ovdje prijavite svaku oporezivu prodaju, njezin iznos i izračunajte bruto kapitalni dobitak ili gubitak.
- Obrazac 2042 C: Ukupni iznos vaših neto dobitaka (nakon kompenzacije kapitalnih gubitaka) prijavljuje se u polja 3AN (kapitalni dobici) ili 3BN (kapitalni gubici).
Porezna prijava Coinbase : Izračunajte svoju zaradu pomoću centraliziranih alata za izvještavanje
Zašto centralizirati sve svoje platforme i portfelje?
Možete imati više mjenjačnica, kao i novčanike bez skrbništva, kako biste osigurali svoju imovinu.
U tim uvjetima teško je točno izračunati godišnje kapitalne dobitke za svaki račun. Mnoge pogreške u izvještavanju nastaju jer zaboravite transakciju ili podcijenite vrijednost tokena.
Najjednostavniji način da se to izbjegne jest korištenje specijaliziranih rješenja koja uzimaju u obzir sve vaše transakcije, čak i na više blockchaina (Bitcoin, Ethereum, BNB Chain itd.), i generiraju porezno izvješće. Na taj način konsolidirate sve odjednom
- Vaše kupnje i prodaje kripto-imovine (fiat-kripto).
- Vaši transferi na i s drugih platformi.
- Vaše transakcijske i trgovačke naknade.
- Ukupna vrijednost vašeg portfelja, ažurirana za svaku oporezivu transakciju.
U tu svrhu surađujemo s tvrtkom Koinly, liderom u tom području. Koinly je softverski program koji automatizira izračune potrebne za vašu izjavu o otuđenju digitalne imovine.
Da biste ga koristili, kreirate račun, povežete sve svoje račune i novčanike, dakle obje centralizirane mjenjačnice, softverski novčanik(e) kao i fizički novčanik(e).
Koinly rekonstruira vaše novčane tokove,
izračunava vaše potencijalne kapitalne dobitke ili gubitke
i generira izvješća koja pojednostavljuju ispunjavanje dodatka br. 2086.
Porezna prijava Coinbase : Postupak podnošenja korak po korak
Izradite ili otvorite svoju online poreznu prijavu
Prijavite se na impots.gouv.fr i pristupite svom osobnom računu.
U odjeljku "Izjave" označite okvir "Strani računi (8UU)" da biste otvorili obrazac 3916-bis.
Također označite okvir "Kapitalni dobici ili gubici na digitalnoj imovini (polja 3AN / 3BN)" da biste otvorili dodatak 2086 ako je vaša oporeziva prodaja premašila 305 €.
Ispunite obrazac 3916-bis
Molimo navedite:
- „ Coinbase Europe Limited“ kao organizacija, s adresom u Irskoj.
- Datum otvaranja računa (i datum zatvaranja ako je primjenjivo).
- Vrsta računa: "Račun digitalne imovine".
- Korištenje računa (npr. osobna investicija).
Ispunite obrazac 2086
Ovaj obrazac može ostati prazan ako niste obavili nikakve oporezive transakcije (tj. niste izvršili zamjenu kriptovaluta za fiat valute ili kupnju robe/usluga u kriptovalutama). U suprotnom, morate navesti sljedeće:
- Datum svake sesije.
- Prodajna cijena (ili vrijednost ako ste kupili robu/uslugu).
- Ukupna nabavna cijena, izračunata prema poreznoj metodi (udio portfelja).
Unesite iznose u obrazac 2042 C
Na kraju, provjerite svoje podatke. Stranica automatski prenosi neto rezultat (kapitalni dobitak ili gubitak) u polja 3AN ili 3BN obrasca 2042 C. Uvijek provjerite jesu li ta polja ispravno ispunjena i jeste li propustili potencijalne troškove.
Porezna prijava Coinbase : Porezne stope i mogući režimi
Fiksni porez od 30%
Jedinstvena porezna stopa (ili PFU) je standardno pravilo za većinu poreznih obveznika. Uključuje:
- Porez na dohodak od 12,8%.
- 17,2% doprinosa za socijalno osiguranje.
Ako ostvarite ukupni kapitalni dobitak od 1000 € na svojim Coinbasetransakcijama, platit ćete 300 € poreza na taj kapitalni dobitak.
Progresivna skala: tko je pogođen?
Od 2019., a posebno od reforme iz 2023., imate mogućnost odabira progresivne ljestvice poreza na dohodak. Ova je opcija posebno relevantna za one čija je granična porezna stopa niža od 12,8%. Međutim, potrebni su precizni izračuni jer se uvijek dodaju doprinosi za socijalno osiguranje.
Posebni slučajevi: profesionalna aktivnost
Ako porezne vlasti smatraju da vrlo često trgujete i koristite tehnike profesionalne razine, mogli biste biti reklasificirani kao industrijska i komercijalna dobit (BIC) ili nekomercijalna dobit (BNC). To podrazumijeva strože računovodstvene obveze i drugačiji porezni režim. Porezne vlasti će posebno provjeriti:
- Učestalost operacija.
- Uloženi iznosi.
- Korišteno tehničko znanje.
- Korišteni računalni alati (botovi za trgovanje itd.).
Porezna prijava Coinbase : Rizici zaboravljanja ili neprijavljivanja
Kazne i penali
Neprijavljivanje vašeg Coinbase računa je kažnjivo. Kao što je spomenuto, kazna može iznositi do 1500 € po računu godišnje ako vrijednost računa prelazi 50 000 €. Ako ne prijavite kapitalnu dobit, riskirate:
- Kazne za zakašnjelo plaćanje od 10% do 40%, ili čak 80% u slučajevima dokazane prijevare.
- Zatezna kamata po stopi od 0,2% mjesečno, koja se redovito preispituje.
Pravo na pogreške
Francuska je uvela sustav "prava na pogrešku" kako bi potaknula dobrovoljno prijavljivanje. Ako shvatite da niste prijavili prihod od kriptovaluta ili račun, možete se obratiti poreznim vlastima kako biste ispravili svoju prijavu. Kazne se tada mogu smanjiti.
Porezna prijava Coinbase : Savjeti za učinkovito upravljanje porezima na kriptovalute
Vodite ažurnu evidenciju svojih transakcija
Zabilježite svaku kupnju eura na Coinbase, svaku prodaju, pa čak i svaki prijenos iz kriptovalute u kriptovalutu ako želite pomno pratiti svoj portfelj. Ako obavljate puno transakcija, to neće biti realno; morat ćete koristiti druge metode.
Redovito izvozite svoju Coinbase povijest
Coinbase vam omogućuje preuzimanje CSV datoteke koja sažima sve vaše trgovine, isplate i uplate. Kombinirajte to s izvodima s drugih platformi za potpuni pregled.
Koristite računalnu platformu poput Koinlyja
Ova rješenja se automatski povezuju s Coinbase, bilo putem API-ja platforme ili uvozom CSV datoteka. To vam pruža sažetak tablice vaših kapitalnih dobitaka u odgovarajućem formatu.
Ne zaboravite na pragove izuzeća
Sve dok vaša godišnja prodaja ne prelazi 305 €, oslobođeni ste poreza na kapitalnu dobit. Imajte na umu da se ovaj prag temelji na ukupnoj prodaji, a ne na samoj kapitalnoj dobiti.
Pazite na propise
Oporezivanje kripto imovine se brzo razvija. Rasprave o godišnjem financijskom zakonu mogu promijeniti stope ili zahtjeve za izvještavanje. Ostanite informirani putem:
Ažurirani Službeni bilten javnih financija (BOFiP).
Ažuriranja europskog zakonodavstva (DAC8, MiCA itd.).
Vodiči koje je objavila Uprava za financijska tržišta (AMF).
Porezna prijava Coinbase : Možete li izbjeći oporezivanje? Stvari koje treba uzeti u obzir
Glavni način izbjegavanja oporezivanja i dalje je nekonvertiranje kriptovaluta u eure, već konverzija rizične imovine u Stbalecoine, budući da se oporezuju samo transakcije kriptovaluta u fiat valute ili izravna kupnja robe i usluga u digitalnoj imovini. Čisto kripto-kripto razmjene ne podliježu oporezivanju prema trenutnom francuskom poreznom sustavu.
Međutim, kupnja, na primjer, poklon kartice ili fizičkog proizvoda s BTC smatra se teretnim transferom, koji aktivira porez ako ukupan iznos vaših transfera tijekom godine prelazi 305 €.
Zaključak: Usklađenost je ključna za osiguranje vaše dobiti
Pravilno deklariranje Coinbase računa kao francuskog poreznog rezidenta postalo je više od puke formalnosti.
Srećom, postupak podnošenja ove porezne prijave Coinbase i dalje je dostupan svima. Uglavnom zahtijeva pažljivo praćenje transakcija, pažnju na obrasce 3916-bis, 2086 i 2042 C te korištenje odgovarajućih alata poput Koinlyja za generiranje detaljnih izvješća.
Sada kada znate osnove, opremljeni ste za jednostavno prijavljivanje svog Coinbase računa i sve zarade, izbjegavajući neugodna iznenađenja. Samo pazite da poštujete rokove za izvještavanje na temelju svoje porezne zone i dvaput provjerite jesu li uključene sve vaše transakcije.
U slučaju sumnje, uvijek se preporučuje konzultirati poreznog savjetnika specijaliziranog za kripto imovinu ili odvjetničku tvrtku koja je upoznata s francuskim propisima. Ovo ostaje najsigurniji način da se dugoročno izbjegnu skupe pogreške.
Ulaganja u kriptovalute su rizična. Crypternon ne može biti odgovoran, izravno ili neizravno, za bilo kakvu štetu ili gubitak koji proizlazi iz korištenja bilo kojeg proizvoda ili usluge spomenute u ovom članku. Čitatelji bi trebali provesti vlastito istraživanje prije poduzimanja bilo kakve akcije i ulagati samo u okviru svojih financijskih mogućnosti. Prošli rezultati nisu pokazatelj budućih rezultata. Ovaj članak ne predstavlja investicijski savjet.
Neke poveznice u ovom članku su referral poveznice, što znači da ako kupite proizvod ili se registrirate putem tih poveznica, primit ćemo proviziju od preporučene tvrtke. Ove provizije ne uzrokuju nikakve dodatne troškove za vas kao korisnika, a neke preporuke vam daju pristup promocijama.
Preporuke AMF-a. Ne postoji zajamčeni visoki prinos; proizvod s visokim potencijalnim prinosima podrazumijeva visok rizik. Taj rizik mora biti sukladan vašim investicijskim ciljevima, vašem investicijskom horizontu i vašoj mogućnosti da izgubite dio svoje ušteđevine. Nemojte ulagati ako niste spremni izgubiti sav ili dio svog kapitala .
Za više informacija pročitajte naše Pravne napomene , Pravila o privatnosti i Uvjeti korištenja .
Ivan
Obrazovan kao inženjer, brzo sam se zainteresirao za područje financija. Uvjeren da decentralizirane financije imaju svijetlu budućnost, sudjelujem u njihovoj demokratizaciji razvojem Crypternon.