Facile
Crypto France Tasse: tutto sulla tassazione delle criptovalute nel 2025
Crypto Tax in Francia: cosa ricordare nel 2025
E il 2025, chiunque abbia svolto operazioni su criptovaluta o conti cripto deve rispettare le regole rigorose per dichiarare i propri guadagni , conti e transazioni. La tassazione delle criptovalute si applica a tutti gli investitori, che hanno semplicemente acquistato, scambiato o venduto attività digitali su una piattaforma di cambio . Il fiscale distingue individui, professionisti e attività specifiche come il mining . Per una guida dettagliata su Crypto Taxation , obblighi di dichiarazione ed esempi concreti, è possibile consultare questo sito .
Sommario
Le basi della cripto tassazione in Francia
Dal 1 ° gennaio 2023: un unico quadro fiscale per le persone
La tassazione delle criptovalute si basa sull'articolo 150 VH BIS del fiscale generale . Dal 1 ° gennaio 2023 , tutti i trasferimenti di attività digitali contro una valuta legale ( euro , dollaro, ecc.) O per l'acquisto di un bene o un servizio sono stati tassabili in Francia. Le plusvalenze di queste operazioni sono soggette a tasse .
- Le operazioni tra criptovalute (ad esempio, scambiare BTC con ETH) non sono immediatamente tassabili , a meno che non venga pagata un'anima gemella.
- La semplice detenzione o acquisizione di criptovaluta non è tassabile .
- I trasferimenti di criptovalute contro stablecoinnon sono considerati trasferimenti imponibili.
Quando dovresti dichiarare i tuoi criptos nel 2025?
Il periodo di dichiarazione di reddito per il 2025 le tasse iniziano il 10 aprile 2025 e si estende fino all'inizio di giugno secondo il tuo dipartimento. Devi dichiarare le tue plusvalenze e i tuoi conti crittografici aperti all'estero presso l' amministrazione fiscale durante la dichiarazione dei redditi annuali
Quali sono i conti crittografici da dichiarare?
Qualsiasi account crittografico aperto su una piattaforma di scambio crittografico al di fuori della Francia (Bitvavo, Kraken , Coinbase , Kucoin , ecc.) Deve essere segnalato all'amministrazione fiscale tramite il modulo 3916-bis , anche se non è stato effettuato alcun guadagno. L'obbligo di dichiarare preoccupazioni tutti i conti crittografici tenuti all'estero, attivi o meno, anche se non contengono fondi o non sono stati utilizzati durante l'anno.
Ad esempio, se hai un account Bitvavo, devi indicare nel modulo:
- Designazione dell'organizzazione Account Manager: Bitvavo BV
- Paese: Paesi Bassi
- Indirizzo: Keizersgracht 281, 1016 Ed Amsterdam
- Numero di conto:, in caso contrario, inserisci l'indirizzo e-mail utilizzato per creare il tuo account Bitvavo.
Dimentica di dichiarare che questo account stabilisce per grandi multe, che può arrivare a € 750 per conto non accompagnato, o anche € 1.500 se il valore complessivo del portafoglio supera i 50.000 €.
Quali tipi di transazioni sono tassabili?
Tasse tassabili in Francia
Nel 2025, la tassazione delle criptovalute distingueva diverse imponibili :
- La vendita delle tue criptovalute contro euro o un'altra valuta fiduciaria ( trasferimento contro una valuta).
- L'acquisto di una proprietà o di un servizio con criptovaluta (uso di una banca di pagamento diretto
- Gli scambi di criptovalute con Soulte (ad esempio, per scambiare BTC con ETH e ricevere una differenza in euro).
D'altra parte, le criptovalute tra le attività digitali senza anima non sono tassabili : la tassazione viene rinviata al prossimo trasferimento contro una valuta.
Tassazione ed esenzione
Se l'importo totale dei trasferimenti di attività digitali nel corso dell'anno non supera i € 305, non tassazione , anche se è stata effettuata plusvalenza Ma dobbiamo ancora dichiarare queste operazioni all'amministrazione fiscale .
Come calcolare il valore aggiunto crittografico?
Il calcolo del valore aggiunto segue un metodo specifico: questa è la differenza tra il prezzo di vendita e prezzo di acquisizione del cripto È necessario tenere conto del valore complessivo del portafoglio al momento della vendita .
- Plus-valore = prezzo di vendita- prezzo di acquisizione x importo ceduto / valore complessivo del portafoglio al momento della vendita )
- I guadagni sono calcolati per ogni transazione imponibile .
- Le plusvalenze cripto sono soggette all'imposta non appena la soglia di 305 € viene superata.
Strumenti come W Altio o un simulatore fiscale di criptovaluta consentono di calcolare automaticamente le plusvalenze e generare i moduli necessari per la dichiarazione dei redditi .
Aliquota fiscale sulle plusvalenze delle criptovalute nel 2025
Tassa piatta e scala progressiva: quale regime fiscale scegliere?
L' aliquota fiscale per le plusvalenze dal denaro crittografo è, per impostazione predefinita, 30% ( imposta fiscale o campione di somma forfettaria singola ): tassa sul reddito e il 17,2% dei contributi della previdenza sociale . Puoi scegliere di essere imposto sulla scala progressiva dell'imposta sul reddito se questo è più vantaggioso, ma questa scelta è globale e irrevocabile per l'anno.
- L' imposta piatta si applica per impostazione predefinita a tutte le plusvalenze in Francia .
- La scala progressiva può essere più interessante se il tuo reddito è basso.
Come dichiarare le tue tasse cripto?
Per dichiarare le plusvalenze di criptovalute nel 2025, modulo 2086 (dettaglio delle attività digitali ) e rimandare il totale al modulo 2042 C dichiarazione di reddito ). I conti crittografici aperti fuori dalla Francia devono essere segnalati nel modulo .
- Dichiarare ogni trasferimento imponibile (vendita, pagamento, scambio con Soulte).
- Usa uno strumento come W Altio per generare forme e calcolare le plusvalenze .
- Rispetta le scadenze: il servizio di dichiarazione online si apre il 10 aprile 2025 , con scadenze che variano in base al tuo dipartimento.
Cripto Tassazione: casi speciali ed eccezioni
Crypto Mining and Taxation
L'estrazione di Crypto è considerata un'attività professionale. I guadagni del mining sono soggetti al regime di profitti non commerciali (BNC) o al regime di profitti industriali e commerciali (BIC) se l'attività è organizzata come azienda. I profitti non commerciali devono essere dichiarati separatamente e la tassazione dipende dal regime scelto.
Staking, prestito, AirDrop: quali tasse?
I guadagni dagli scottature staking dai prestiti o dall'ARDROP sono redditi imponibili per profitti non commerciali o vari redditi. Devono essere dichiarati nella categoria appropriata e sono soggetti all'imposta sul reddito .
Dichiarazione crittografica e controllo fiscale: cosa sapere
Obbligo di dichiarare i tuoi conti crittografici
Qualsiasi detentore dei conti cripto su una piattaforma di cambio deve dichiarare questo conto alle autorità fiscali durante la dichiarazione di reddito . Questo obbligo riguarda sia i conti che i conti chiusi durante l'anno.
Sanzioni e controlli: fai attenzione alle tasse
Dal 2024, l' amministrazione fiscale ha rafforzato i suoi controlli sulla criptovaluta . Non dichiarare le sue plusvalenze o i suoi conti crittografici al di fuori della Francia si espone alle sanzioni: multe, recupero, persino azioni penali. La tracciabilità delle transazioni è facilitata dalla cooperazione tra piattaforme di scambio di criptovalute e autorità francesi.
Quali strumenti calcola e dichiarare le tue tasse cripto?
Esistono diversi strumenti e servizi per supportare gli investitori:
- Waltio : automazione del calcolo, generazione di forme , monitoraggio delle transazioni .
- Simulatore fiscale Cryptomonnai : stimare l'importo dell'imposta dovuta in base alle plusvalenze .
- Consiglio di esperti: in caso di dubbio, chiama uno specialista fiscale in criptovaluta .
Riepilogo: cosa devi sapere sulla cripto tassazione in Francia nel 2025
- Dal 1 ° gennaio 2023 , la cripto fiscale le operazioni imponibili (vendita, pagamento) e quelle che non sono (scambio tra criptomonna ).
- L' aliquota fiscale predefinita del 30% di imposta forfettaria tassa sul reddito + 17,2% di contributi di previdenza sociale ).
- La soglia di esenzione è di € 305 di trasferimenti nel corso dell'anno: di seguito, nessuna tassazione ma l'obbligo di dichiarare .
- Tutte le piattaforme di cambio e i conti crittografici al di fuori della Francia devono essere dichiarati all'amministrazione fiscale .
- Le plusvalenze vengono calcolate transazioni mediante transazione, tenendo conto del prezzo di vendita prezzo di acquisizione e del valore complessivo del portafoglio .
- da mining e passivi rientrano nei profitti non commerciali o nel regime fiscale del BIC .
- Strumenti come Waltio o Cryptomonia Tax Simulator facilitano il calcolo e la dichiarazione .
Domande fiera: imposta crittografica in Francia 2025
Devo pagare le tasse sui miei criptos se non ho venduto?
No, la semplice detenzione o l'acquisizione di criptovaluta non è tassabile . Solo i trasferimenti contro una valuta o un bene/servizio sono tassabili .
Devo dichiarare i miei account?
Sì, qualsiasi account crittografico tenuto su una piattaforma di scambio fuori dalla Francia deve essere dichiarato tramite il modulo .
Come calcolare le mie plusvalenze cripto?
Utilizzare il metodo ufficiale: valore aggiunto = prezzo di vendita- prezzo di acquisizione x importo ceduto / valore complessivo del portafoglio ). Strumenti come Waltio o criptovaluta possono aiutarti.
Quali rischi se non dichiaro i miei criptos?
Aperto per dichiarare le sue plusvalenze o i suoi conti crittografici si espone a sanzioni: multe, recupero, persino azioni penali.
Gli scambi tra criptovalute sono tassabili?
transazione non venga pagato un salone fiduciario .
Conclusione: Crypto France Taxation
La tassazione delle criptovalute in Francia nel 2025 richiede rigore e anticipazione. Per evitare qualsiasi problema con le autorità fiscali , è consigliabile dichiarare ogni valore aggiunto , ogni conto crittografico all'estero e comprendere appieno il regime fiscale applicabile alla tua situazione. Utilizzare strumenti specializzati, consultare gli esperti se necessario e mantenere i documenti per pagare le tasse .
Gli investimenti in criptovalute sono rischiosi. Crypternon non poteva essere ritenuto responsabile, direttamente o indirettamente, per eventuali danni o perdite causati a seguito dell'uso di una proprietà o di un servizio presentato in questo articolo. I lettori devono fare le proprie ricerche prima di intraprendere qualsiasi azione e investire solo entro i limiti delle loro capacità finanziarie. Le prestazioni passate non garantiscono risultati futuri. Questo articolo non costituisce una di investimento .
Alcuni collegamenti di questo articolo sono collegamenti di sponsorizzazione, il che significa che se si acquista un prodotto o ti registri tramite questi collegamenti, raccoglieremo una commissione da parte della società sponsorizzata. Queste commissioni non allenano alcun costo aggiuntivo per te come utente e determinate sponsorizzazioni ti consentono di accedere alle promozioni.
Raccomandazioni AMF. Non esiste un elevato rendimento garantito, un prodotto con un potenziale ad alta prestazione implica un rischio elevato. Questo rischio deve essere in linea con il tuo progetto, il tuo orizzonte di investimento e la tua capacità di perdere parte di questi risparmi. Non investire se non sei pronto a perdere tutto o parte del tuo capitale.
Tutti i nostri articoli sono soggetti a una rigorosa verifica dei fatti. Ogni informazione chiave viene verificata manualmente da fonti affidabili e riconosciute. Quando cita una fonte, il collegamento viene sistematicamente integrato nel testo ed evidenziato da un colore diverso, al fine di garantire la trasparenza e consentire al lettore di consultare direttamente i documenti originali.
Per andare oltre, leggi le nostre pagine avvisi legali , la politica sulla privacy e le condizioni generali d'uso .
Noè
Ingegnere di addestramento, mi sono rapidamente interessato al campo finanziario. Convinto che la finanza decentralizzata abbia un futuro luminoso davanti a essa, partecipa alla sua democratizzazione sviluppando Crypternon.
