Quali sono i paesi più favorevoli alle criptovalute?

Molti paesi hanno implementato regimi fiscali specifici per attirare gli investitori in criptovalute. Alcuni paesi sono diventati riferimenti globali in cripto, grazie a una tassazione bassa, persino non esistente, sulle plusvalenze o sulle transazioni legate alle criptovalute. Ecco un elenco dei paesi più favorevoli, classificati per regione.

Europa: paesi crittografici da sapere

In Europa, diversi paesi offrono importanti vantaggi fiscali per le persone e le imprese attive nel settore delle criptovalute.

• Il Portogallo
  Long considerato un paese crittografico, il Portogallo ha sperimentato una grande evoluzione della sua tassazione sulle criptovalute dal 2023. Ora, le plusvalenze realizzate dalle persone sulla vendita di criptovalute detenute meno di un anno sono imposte ad aliquote progressive del 14,5 % al 48 % , secondo il reddito complessivo del tassatrice . Le plusvalenze dalla vendita di attività crittografiche detenute più di un anno rimangono esenti dalle tasse per gli individui, ad eccezione di alcuni token specifici come i token di sicurezza .
  Gli utili realizzati come parte di un'attività professionale ( trading , mining, ecc.) Sono integrati nell'imposta sul reddito, con aliquote progressive simili a quelle del reddito professionale .

  Germania
  in Germania, la tassazione delle criptovalute rimane vantaggiosa per gli investitori a lungo termine. Le plusvalenze dalla vendita di criptos sono esenti dall'imposta se la detenzione supera un anno. Per le vendite effettuate prima di questo periodo, le plusvalenze sono integrate nell'imposta sul reddito e soggette a un'aliquota progressiva fino al 45 % (senza superare la soglia di esenzione annuale di 600 euro per le persone). I ricavi da staking o mining sono considerati investimenti o reddito aziendale a seconda della frequenza e della natura dell'attività.

  Malta
  Malta è riconosciuta come uno dei primi paesi ad aver creato un chiaro quadro giuridico per le criptovalute. Per gli individui, i guadagni realizzati sulla vendita di criptovalute non sono generalmente imposti, purché non siano considerati un'attività professionale o commerciale.
  I profitti di un'attività professionale (negoziazione intensiva, mining, ecc.) Sono soggetti all'imposta sulle società o all'imposta sul reddito, a seconda dello stato del contribuente.
  Malta rimane un paese favorevole fiscalmente per i detentori di cripto, con regolamenti stabili ed esenzione dalle plusvalenze degli individui.

  La Slovenia
  in Slovenia, i guadagni sulle criptovalute realizzati dagli individui sono esenti dalle tasse, a condizione che non siano considerati un'attività professionale.
  Se l'attività è considerata professionale (negoziazione regolare, mining, ecc.), Gli utili sono imposti in base alle regole applicabili al reddito professionale o commerciale.
  La Slovenia offre quindi una tassazione molto favorevole per i singoli investitori, con un'assenza di tassazione sulle plusvalenze per gli individui.

  Cipro
  in Cipro, le plusvalenze effettuate da individui sulla vendita di criptovalute non sono imposte, a meno che le transazioni non siano considerate un'attività professionale o commerciale.
  In questo caso, i profitti sono soggetti all'imposta sulle società o all'imposta sul reddito, a seconda della natura dell'attività.
  Cipro rimane quindi un paese attraente per gli investitori in criptovalute, con una tassazione vantaggiosa per gli individui.

Medio Oriente: Emirates

Nella regione del Medio Oriente, alcuni paesi offrono condizioni particolarmente vantaggiose per gli investitori nelle criptovalute. Gli Emirati Arabi Uniti (acqua) sono chiaramente distinti, in particolare grazie a Dubai e Abu Dhabi, che sono oggi hub mondiali per Crypto e Blockchain .

• Gli Emirati Arabi Uniti

Dal 15 novembre 2024, gli Emirati Arabi Uniti hanno creato un'esenzione totale dall'imposta sul valore aggiunto (IVA) per tutte le transazioni e le conversioni di criptovalute, sia per le persone che per le imprese . Questa misura mira a rimuovere gli ostacoli fiscali che pesavano nel settore e a promuovere l'attrattiva del paese per gli investitori internazionali. In precedenza, un'IVA del 5 % era applicata alle transazioni cripto, ma la natura decentralizzata di queste attività ha reso difficile l'attuazione della tassazione

Oltre a questa esenzione IVA, i residenti fiscali degli Emirati Arabi Uniti non pagano alcuna imposta sul reddito o sulle plusvalenze generate per vendita, negoziazione, staking , agricoltura, mining o vendita di NFT collegati a criptovalute .

Pertanto, gli Emirati Arabi Uniti sono diventati un paese favorevole alle criptovalute, attirando molti investitori e società nel settore, grazie a un quadro normativo progressivo e alla tassazione estremamente competitiva. L'esenzione fiscale copre tutti i tipi di operazioni legate ai cripto.

Asia: Singapore, Hong Kong, Malesia

L'Asia è una regione chiave per gli investitori di criptovaluta, con paesi che offrono una grande flessibilità.

• Singapore

  • Individui : i guadagni sulla vendita o lo scambio di criptovalute non sono tassati.

  • Professionisti : se l'attività viene svolta tramite una società, i profitti sono soggetti all'imposta sulle società (aliquota del 17 %).

• Hong Kong

  • Individui : i guadagni sulle criptovalute non sono tassati, a condizione che l'attività rimanga personale.

  • Professionisti : se l'attività viene svolta tramite una società, gli utili sono soggetti all'imposta sulle società (aliquota del 16,5 %).

• Malaysia

  • Individui : i guadagni sulle criptovalute non sono attualmente tassati.

  • Professionisti : i profitti di un'attività di criptovaluta svolti in una società sono soggetti all'imposta sulle società (aliquota del 24 %).

Isole e micro-stati: paradiso fiscale per cripto

Alcuni micro-stati e isole sono anche destinazioni privilegiate per gli investitori in criptovalute.

• Bermuda : nessuna tassazione sulle attività relative alle criptovalute.
• Isole Cayman : nessuna imposta in conto capitale o reddito generato da Cryptos. Le Isole Cayman sono una scelta popolare per i fondi di investimento crittografici.
• Island of Man : un paese favorevole alle criptovalute, con zero tassazione sui guadagni ottenuti dagli individui.

Panorama fiscale: quali sono i paesi che non tassano le criptovalute?

Ecco una tavola comparativa dei principali paesi crittografici in base alla loro tassazione.

Concentrati sulle condizioni fiscali per le persone e le imprese

La tassazione sulle criptovalute differisce a seconda che tu sia un individuo o un'azienda.

Quali paesi offrono le migliori condizioni per gli investitori di criptovaluta?

Per gli investitori di criptovaluta, la scelta di un paese favorevole alle criptovalute può avere un impatto significativo sulla redditività dei loro investimenti. I paesi che non tassano le plusvalenze o le transazioni relative ai cripto -sono particolarmente interessanti. Ecco alcuni punti da ricordare:

• Paesi europei come Portogallo, Germania, Malta, Slovenia e Cipro offrono una tassazione vantaggiosa per gli individui.
• Gli Emirati , in particolare Dubai e Abu Dhabi, sono destinazioni privilegiate per gli investitori internazionali grazie a una tassazione zero.
• L'Asia offre paesi come Singapore, Hong Kong e Malesia, che offrono condizioni fiscali molto favorevoli per le persone.
• Le isole e i micro-stati come le Bermuda, le Isole Cayman e l'isola dell'uomo sono paradisi fiscali per i criptovalute.

Come ottimizzare la tua tassazione internazionale delle criptovalute?

Ecco alcuni consigli pratici:

• Studia la tassazione locale : ogni paese ha le proprie regole fiscali sui cripto. È importante scoprire le condizioni specifiche prima dell'espatriatura.
• Rispetta le condizioni di detenzione : in alcuni paesi, come la Germania, è necessario avere i suoi criptos per più di un anno per beneficiare dell'esenzione.
• I paesi favoriti senza tasse di Taxptomonnai : i paesi che non tassano le plusvalenze o le transazioni relative ai criptos sono i più vantaggiosi.
• Consultare un esperto fiscale : prima dell'espatriatura, si consiglia di consultare un esperto per evitare spiacevoli sorprese.

Riepilogo dei paesi più favorevoli alle criptovalute

Ecco un riepilogo dei paesi che offrono le migliori condizioni fiscali per le criptovalute, sia per le persone che per le imprese.

• Portogallo : esenzione per gli individui dopo più di un anno di detenzione, a meno che non sia attività professionale.
• Germania : esenzione dopo più di un anno di detenzione.
• Malta, Slovenia, Cipro : esenzione per gli individui, tranne l'attività professionale.
• Emirati Arabi Uniti : nessuna tassazione su guadagni o reddito.
• Singapore, Hong Kong, Malesia : esenzione per gli individui, tranne l'attività professionale.
• Bermuda, Isole Cayman, Man Isola : nessuna tassazione sulle attività relative alle criptovalute.

Conclusione

La tassazione sulle criptovalute varia fortemente da paese a paese. Per gli investitori in criptovalute. I paesi più favorevoli alle criptovalute, come Portogallo, Germania, Malta, Emirates, Singapore, Hong Kong, Malesia, Bermuda, Isole Cayman e l'isola di Man, offrono condizioni fiscali molto vantaggiose per gli individui e le imprese.