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Dichiarazione fiscale con un Coinbase in Francia: The Complete Guide
Hai un account su Coinbase e non sai come dichiarare i tuoi guadagni o le tue transazioni in criptovalute a tasse francesi Stai cercando informazioni chiare per evitare un rischio di penalità? Sei nel posto giusto. Tuttavia, non siamo esperti fiscali e questo articolo non sostituisce in alcun caso i servizi di un avvocato fiscale specializzato in criptovalute. È scritto per informazioni dalle varie ricerche condotte sull'argomento e mira a evidenziare determinati strumenti e pratiche utili. Ti consigliamo di consultare direttamente i regolamenti in vigore con l'autorità dei mercati finanziari (AMF) e di richiedere un professionista per qualsiasi situazione specifica.
Sommario
Dichiara il tuo account e i tuoi guadagni Coinbase
La tassazione francese richiede di dichiarare qualsiasi resoconto dei cripto-set tenuti all'estero, nonché qualsiasi plusvalenze effettuate quando vendi le tue criptovalute o le usi per acquistare beni e servizi. Nel caso di un Coinbase , la dichiarazione fiscale del Coinbase è essenziale per qualsiasi residente francese. L'amministrazione fiscale richiede sia il deposito di determinate forme sia il calcolo preciso dei guadagni per un anno.
In questo articolo, scoprirai:
- Obblighi legali per un account Coinbase con sede a Dublino.
- Forme chiave (Modulo 3916-Bis, Modulo 2086, Modulo 2042 C).
- Assioni fiscali e specificità francesi ( imposta piatta , esenzione sotto 305 €).
- Soluzioni pratiche per calcolare e centralizzare le tue transazioni.
Dichiarazione fiscale Coinbase : dichiarare il tuo conto Coinbase in Francia è obbligatorio
Comprendi il quadro giuridico
Coinbase con sede in Irlanda, un residente fiscale francese deve segnalare questo conto alle autorità fiscali compilando il modulo 3916-Bis durante la sua dichiarazione annuale di reddito. L'omina di questa dichiarazione si espone a sanzioni finanziarie , con una multa fino a € 750 per conto non contatto e € 1.500 se il valore del conto supera € 50.000 .
La crescente attrazione dei francesi per le criptovalute rafforza l'importanza del rispetto degli obblighi fiscali. Secondo uno studio pubblicato nell'aprile 2023 dall'Associazione per lo sviluppo delle risorse digitali (ADAN) in collaborazione con KPMG , quasi 4,8 milioni di francesi hanno criptovalute. Questa tendenza evidenzia la necessità per gli investitori di comprendere appieno le proprie responsabilità in termini di dichiarazione e tassazione.
Un account Coinbase : cosa implica questo?
Coinbase è una delle piattaforme di scambio più popolari, in particolare per gli utenti alle prime armi, grazie alla sua interfaccia intuitiva e alla diversità dei suoi servizi (acquisto, vendita, staking , pagamenti crittografici, ecc.). Agli occhi del fisco francese, è assimilato a un conto di attività digitale tenuto all'estero , il che implica determinati obblighi:
- Dichiarare la sua esistenza ogni anno , anche se non è stato fatto alcun movimento.
- Dichiarando le plusvalenze effettuate , quando si è svolta una conversione in euro o un acquisto con criptos.
- Rispetta la legislazione , sotto la pena di sanzioni in caso di dimentica o omissione.
Anche se non è stata effettuata alcuna transazione imponibile, la dichiarazione annuale del Coinbase rimane obbligatoria per evitare qualsiasi rischio di controllo fiscale.
Dichiarazione fiscale Coinbase : i passaggi essenziali per dichiarare il tuo conto Coinbase in Francia
Passaggio 1: identificare i moduli richiesti
Per le criptovalute, la tassazione francese ruota principalmente intorno a tre documenti:
- Modulo 3916-Bis : viene utilizzato per dichiarare qualsiasi "account di attività digitale" tenuto da una piattaforma estera.
- Modulo 2086 : elenca tutte le transazioni imponibili ("trasferimenti" imponibili) dell'anno, compresi quelli realizzati su Coinbase .
- Modulo 2042 C : questo è l'allegato dedicato a dichiarare plus o perdite di capitale e che affronta la tua dichiarazione di reddito generale.
Foglio pratico: elenca le informazioni da fornire
- Identificazione dell'organizzazione: Coinbase Europe Limited, 70 Sir John Rogerson's Quay, Dublino D02 R296, Irlanda.
- Natura dell'account: account Asset digitale.
- Date: data di apertura (e, se applicabile, chiusura) del conto.
- Queste informazioni sono fondamentali per integrare correttamente la forma 3916-bis.
Passaggio 2: inserisci il modulo 3916-Bis online
Per rendere la tua dichiarazione dei redditi relativa a Coinbase, è necessario accedere al tuo spazio personale su impots.gouv.fr e controllare la casella corrispondente ai conti tenuti all'estero (riquadro 8uu). Il sito ti suggerirà quindi di riempire la 3916-bis, che ti consente di inserire:
- Il nome della piattaforma (Coinbase Europe Limited).
- L'indirizzo della sede centrale (Dublino, Irlanda).
- Le caratteristiche dell'account (identificatore Coinbase, la data di apertura, ecc.).
Vigilanza sui dati dell'account
Assicurati di inserire le informazioni esatte:
L'identificatore e-mail utilizzato per Coinbase o il numero di conto interno se Coinbase te ne ha assegnato uno.
L'anno di apertura (ad esempio, se ti sei iscritto nel 2022).
Se hai chiuso il conto, indicare la data di chiusura per evitare qualsiasi malinteso con l'amministrazione fiscale.
Passaggio 3: dichiarare plusvalenze tramite il modulo 2086 e 2042 C
In Francia, solo gli scambi di criptovaluta verso la Fiat valuta (come l'euro) o l'acquisto di beni/servizi innescano la tassazione. I trasferimenti crittografici non sono tassati. Se la somma totale dei trasferimenti annuali è inferiore a 305 €, le plusvalenze effettuate sono esenti dalle tasse. Ma non appena questa soglia viene superata, si applica un tasso di somma forfettaria del 30 % (imposta piatta) (tassa del 12,8 % + 17,2 % dei contributi di previdenza sociale).
- Modulo 2086: dichiarare ogni trasferimento imponibile qui, il suo importo e calcolare il valore aggiunto lordo o la perdita di capitale.
- Modulo 2042 C: il totale degli utili netti (dopo il risarcimento per le perdite) viene rinviato nelle caselle 3A (plusvalenze) o 3 miliardi (perdite).
Dichiarazione fiscale Coinbase : calcola i guadagni con strumenti di centralizzazione e reporting
Perché centralizzare tutte le sue piattaforme e portafogli?
Puoi avere diversi conti di scambio (Binance, bitvavo, ecc.) Nonché portafogli non custite (Ledger, tangom) per proteggere le tue attività.
Difficile, in queste condizioni, fare un bel calcolo delle plusvalenze annuali per ciascun conto. Molti errori di dichiarazione sorgono perché dimentichi una transazione o sottovaluta il valore di un token.
Il modo più semplice per evitarlo è utilizzare soluzioni specializzate che tengono conto di tutte le transazioni, anche su blockchain multiple (Bitcoin, Ethereum, BNB Chain, ecc.) E che generano un rapporto fiscale. Quindi improvvisamente consolida:
- I tuoi acquisti e vendite di cripto-asset (Fiat-Crypto).
- I tuoi trasferimenti da e ad altre piattaforme.
- I costi di transazione e trading .
- Il valore complessivo del portafoglio , aggiornato per ogni movimento imponibile.
Confronto rapido del software di automazione per i calcoli fiscali
- Waltio : interfaccia francese, supporto locale, costi più elevati per alcuni.
- Koinly : strumento globale, solido ergonomia, alcuni limiti alla tassazione francese (lingua, impostazioni).
- Cryptotaxcalculator funzionalità DEFI , interfaccia da configurare seriamente, in inglese per la cosa principale.
In ogni caso, passare attraverso un software specializzato ti farà risparmiare tempo e ridurrà il rischio di essere eliminato nei calcoli, soprattutto se si moltiplicano le piattaforme e le operazioni.
Dichiarazione fiscale Coinbase : procedura di dichiarazione passo dopo passo
Crea o apri la tua dichiarazione online
Connettiti a tasse.gouv.fr e accedi al tuo spazio personale.
Nella sezione "Dichiarazioni", controllare la casella "Conti all'estero (8uu)" per aprire il modulo 3916-bis.
Controlla anche "più o perdenti alle attività digitali (scatole 3an / 3 miliardi)" per aprire l'allegato 2086 se hai superato € 305 di cessioni imponibili.
Compila il modulo 3916-bis
Indicare:
- " Coinbase Europe Limited" come organizzazione, con l'indirizzo in Irlanda.
- La data di apertura del conto (e la chiusura se questo è il caso).
- Il tipo di account: "Account Asset Digital".
- L'uso del conto (ad es. Investimento ).
Compila il modulo 2086
Questo modulo può rimanere vergine se non si è effettuata lo smaltimento imponibile (vale a dire nessun scambio di cripto per la Fiat o l'acquisto di beni/servizi in criptovaluta). Altrimenti, devi identificare:
- La data di ogni trasferimento.
- Il prezzo di vendita (o il valore se hai acquistato un buon/servizio).
- Il prezzo di acquisizione complessivo, calcolato secondo il metodo fiscale (proporzione del portafoglio).
Segnala le somme al modulo 2042 C
Alla fine, convalida i tuoi dati. Il sito oscilla automaticamente l'utile netto (valore aggiunto o valore inferiore) nelle scatole 3an o 3 miliardi di 2042 C. controllano sempre che queste caselle sono state riempite bene e che non hai dimenticato i costi possibili.
Maggiori informazioni qui
Dichiarazione fiscale Coinbase : possibili aliquote fiscali e regimi
Il singolo prelievo piatto al 30 %
PFU (o imposta piatta) è la regola standard per la maggior parte dei contribuenti. Capisce:
- 12,8 % dell'imposta sul reddito.
- 17,2 % dei contributi della sicurezza sociale.
Se hai un valore aggiunto totale di € 1.000 sulle transazioni Coinbase, pagherai quindi € 300 in tasse per questa plusvalenza.
La scala progressiva: chi è preoccupato?
Dal 2019, e soprattutto dalla riforma del 2023, hai la possibilità di optare per la scala progressiva dell'imposta sul reddito. Questa opzione interessa principalmente coloro la cui tranche fiscale marginale è inferiore al 12,8 %. Tuttavia, devono essere effettuati calcoli specifici perché i contributi sociali vengono sempre aggiunti.
Casi speciali: attività professionale
Se l'amministrazione ritiene che stai facendo un trading molto comune e utilizzando tecniche degne di un professionista, potresti essere riqualificato in profitti industriali e commerciali (BIC) o profitti non commerciali (BNC). Ciò porta a obblighi contabili più pesanti e un diverso regime fiscale. I controlli dell'amministrazione in particolare:
- La frequenza delle operazioni.
- Gli importi investiti.
- La conoscenza tecnica utilizzata.
- Strumenti utilizzati (robot di trading, ecc.).
Dichiarazione fiscale Coinbase : rischi in caso di dimentica o non dichiarazione
Multe e sanzioni
Obbi Uniti per dichiarare il tuo conto Coinbase è sanzionato. Come accennato, la multa può andare a € 1.500 per conto e all'anno se il valore del conto supera € 50.000. Se non dichiari le tue plusvalenze, rischi:
- Ritardare le sanzioni dal 10 % al 40 %, o addirittura dell'80 % in caso di frode caratterizzata.
- L'interesse per il ritardo al tasso dello 0,2 % al mese, rivalutato regolarmente.
Giusto
La Francia ha impostato un sistema "diritto all'errore" per incoraggiare la regolarizzazione spontanea. Se ti rendi conto di non aver dichiarato il reddito da criptovaluta o un account, puoi contattare l'amministrazione per correggere la tua dichiarazione. Le sanzioni possono quindi essere ridotte.
Dichiarazione fiscale Coinbase : consulenza per la gestione efficace della tassazione delle criptovalute
Tieni un registro aggiornato delle transazioni
Nota ogni acquisto in euro su Coinbase, ogni vendita e persino ogni trasferimento crittografico se si desidera seguire con precisione il tuo portafoglio. Se esegui molte transazioni, questo non sarà realistico, dovrai passare attraverso altre soluzioni.
Esporta regolarmente la tua storia Coinbase
Coinbase ti consente di scaricare un file CSV che riassume tutte le operazioni, i prelievi e i depositi. Combina i sondaggi delle altre piattaforme per avere una panoramica completa.
Usa una piattaforma di calcolo: Waltio, Koinly, Cryptotaxcalculator
Queste soluzioni vengono automaticamente interfacciate con Coinbase, tramite l'API della piattaforma o tramite l'importazione di file CSV. Ottieni una tabella di riepilogo delle tue plusvalenze in formato adatto.
Non dimenticare le soglie di esenzione
Finché non superi i 305 € di incarichi annuali, sei esente dall'imposta sulle plusvalenze. Si prega di notare che questa soglia si basa su trasferimenti totali, non sulla portata stessa.
Tieni d'occhio i regolamenti
La tassazione delle criptovalute si evolve rapidamente. Le discussioni sulla legge finanziaria di ogni anno possono modificare i tassi o le condizioni di dichiarazione. Essere informato tramite:
The OuMed Public Finance Bulletin (BOFIP).
Aggiornamenti legislativi europei (DAC8, MiCA , ecc.).
Guide pubblicate da Autorité des Marchés Financiers (AMF).
Dichiarazione fiscale Coinbase : possiamo evitare la tassazione? Punti di vigilanza
Resta il modo principale per evitare la tassazione che non si convertono le criptovalute in euro e converti le attività a rischio in stbaclecoins, poiché sono tassabili solo i passaggi crittografici o gli acquisti diretti di beni e servizi nelle attività digitali. Gli scambi puramente cripto-cripto non scatenano le tasse nell'attuale regime fiscale francese.
Tuttavia, l'acquisto ad esempio una carta regalo o un prodotto fisico con BTC è assimilato a una vendita costosa, che innesca l'imposta se il totale dei trasferimenti nel corso dell'anno supera € 305.
Conclusione: conforme a garantire i tuoi guadagni
Dichiarare correttamente un conto su Coinbase come residente fiscale francese è diventato più che una semplice formalità.
Fortunatamente, la procedura per questa tassa sulla relazione Coinbase rimane accessibile a tutti. Richiede in particolare il rigore nel monitoraggio delle sue transazioni, l'attenzione sulle forme 3916-bis, 2086 e 2042 C e l'uso di strumenti adatti come Waltio, Koinly o CryptotaxCalculator per produrre report dettagliati.
Ora che conosci le basi, sei armato per dichiarare facilmente il tuo account Coinbase e i tuoi possibili guadagni, evitando sorprese spiacevoli. Assicurati di rispettare le scadenze della dichiarazione in base alla tua area fiscale e di verificare che tutte le transazioni siano prese in considerazione.
In caso di dubbio, si consiglia sempre di invocare un consulente fiscale specializzato in criptovalute o uno studio legale che ha familiarità con le normative francesi. Questo rimane il modo più sicuro per evitare errori che potrebbero costare a lungo termine a lungo termine.
Gli investimenti in criptovalute sono rischiosi. Crypternon non poteva essere ritenuto responsabile, direttamente o indirettamente, per eventuali danni o perdite causati a seguito dell'uso di una proprietà o di un servizio presentato in questo articolo. I lettori devono fare le proprie ricerche prima di intraprendere qualsiasi azione e investire solo entro i limiti delle loro capacità finanziarie. Le prestazioni passate non garantiscono risultati futuri. Questo articolo non costituisce una consulenza di investimento.
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Yohan uzzan
Ingegnere di addestramento, mi sono rapidamente interessato al campo finanziario. Convinto che la finanza decentralizzata abbia un futuro luminoso davanti a essa, partecipa alla sua democratizzazione sviluppando Crypternon.
