Eenvoudig
Crypto Frankrijk belastingen: alles over de belasting op cryptocurrencies in 2025
Crypto -belasting in Frankrijk: wat te onthouden in 2025
E n 2025, iedereen die activiteiten op crypto of crypto -accounts , moeten strikte regels respecteren om hun winst , rekeningen en transacties te verklaren De belasting op cryptocurrencies is van toepassing op alle beleggers, die ze eenvoudig hebben gekocht, uitgewisseld of verkocht digitale activa op een deviezenplatform . Het belastingstelsel onderscheidt individuen, professionals en specifieke activiteiten zoals mijnbouw . Voor een gedetailleerde gids over crypto -belastingen , aangiftenverplichtingen en concrete voorbeelden, kunt u deze site .
Inhoudsopgave
De basisprincipes van crypto -belastingen in Frankrijk
Sinds 1 januari 2023: een enkel belastingkader voor particulieren
crypto -belasting is gebaseerd op artikel 150 VH bis van de algemene belastingwetgeving . Sinds 1 januari 2023 zijn alle overdrachten van digitale activa tegen een juridische valuta ( euro , dollar, enz.) Of voor de aankoop van een goed in Frankrijk. De kapitaalwinsten van deze activiteiten zijn onderworpen aan belasting .
- De activiteiten tussen cryptocurrencies (bijvoorbeeld het uitwisselen van BTC voor ETH) zijn niet onmiddellijk belastbaar , tenzij een soulmate wordt betaald.
- De eenvoudige detentie of acquisitie van crypto is niet belastbaar .
- De overdrachten van cryptocurrencies tegen stablecoinworden niet beschouwd als belastbare overdrachten.
Wanneer moet u uw cryptos in 2025 verklaren?
De periode van inkomensverklaring voor 2025 belastingen begint op 10 april 2025 en strekt zich tot begin juni uit volgens uw afdeling. U moet uw -kapitaalwinsten verklaren en uw crypto -rekeningen die in het buitenland zijn geopend tijdens de belastingadministratie tijdens uw jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting
Wat zijn de crypto -accounts om te verklaren?
Elk crypto-account dat is geopend op een crypto-uitwisselingsplatform buiten Frankrijk (Bitvavo, Kraken , Coinbase , Kucoin het 3916-bis-formulier aan de belastingadministratie worden gemeld , zelfs als er geen winst is gemaakt. De verplichting om zorgen uit te stellen van alle crypto -accounts die in het buitenland worden gehouden, al dan niet actief, zelfs als ze geen geld bevatten of gedurende het jaar niet zijn gebruikt.
Als u bijvoorbeeld een Bitvavo -account heeft, moet u in de vorm aangeven:
- Aanwijzing van de Account Manager -organisatie: Bitvavo BV
- Land: Nederland
- Adres: KeizersGracht 281, 1016 Ed Amsterdam
- Accountnummer:, niet zo, voert het e-mailadres in dat wordt gebruikt om uw Bitvavo-account te maken.
Vergeet om te verklaren dat deze rekening wordt opgezet voor grote boetes, die tot € 750 per niet -begeleide rekening kunnen gaan, of zelfs € 1.500 als de totale portefeuillewaarde meer dan 50.000 € overschrijdt.
Welke soorten transacties zijn belastbaar?
Belastingen belastbaar in Frankrijk
In 2025 onderscheidde belasting op cryptocurrencies belastbare :
- De verkoop van uw cryptocurrencies tegen euro's of een andere fiduciaire valuta ( overdracht tegen een valuta).
- De aankoop van een onroerend goed of een service met een crypto (gebruik van een of directe betaalbank )
- De uitwisselingen van cryptocurrencies met Soulte (bijvoorbeeld om BTC voor ETH en een verschil in euro's te ontvangen).
Aan de andere kant zijn de crypto -uitwisselingen tussen digitale activa zonder ziel niet belastbaar : belasting wordt uitgesteld tot de volgende overdracht tegen een valuta.
Belasting en vrijstelling
Als het totale bedrag van overdrachten van digitale activa gedurende het jaar niet hoger is dan € 305, is er geen belastingheffing verschuldigd, zelfs als er een vermogenswinst is gemaakt. Maar we moeten deze activiteiten nog steeds aan de belastingadministratie verklaren .
Hoe crypto -toegevoegde waarde berekenen?
De berekening van de toegevoegde waarde volgt een specifieke methode: dit is het verschil tussen de verkoopprijs acquisitieprijs van de opgeleverde crypto . Het is noodzakelijk om rekening te houden met de algehele waarde van de portefeuille op het moment van de verkoop .
- Plus-waarde = verkoopprijs- acquisitieprijs x afgestemd bedrag / totale waarde van de portefeuille op het moment van verkoop )
- De winsten worden berekend voor elke belastbare transactie .
- Crypto -kapitaalwinsten zijn onderworpen aan belasting zodra de 305 € drempel wordt overschreden.
Tools zoals W Altio of een cryptocurrency -belasting simulator maken het mogelijk om automatisch kapitaalwinsten te berekenen en de formulieren die nodig zijn voor de belastingaangifte .
Belastingtarief op crypto -kapitaalwinsten in 2025
Vlakke belasting- en progressieve schaal: welk belastingregime te kiezen?
Het belastingtarief op kapitaalwinsten van crypto -geld is standaard 30% ( vlakke belasting of eenmalige steekproef ): 12,8% inkomstenbelasting en 17,2% van de bijdragen van de sociale zekerheid . U kunt ervoor kiezen om te worden opgelegd op de progressieve schaal van inkomstenbelasting als dit voordeliger is, maar deze keuze is wereldwijd en onherroepelijk voor het jaar.
- De platte belasting is standaard van toepassing op alle vermogenswinst in Frankrijk .
- De progressieve schaal kan interessanter zijn als uw inkomen laag is.
Hoe u uw crypto -belastingen declareert?
Om uw crypto -kapitaalwinst in 2025 te verklaren formulier (detail van digitale activa ) en het totaal uit te stellen van het formulier van 2042 C inkomensverklaring ). De crypto-accounts open buiten Frankrijk moeten worden gerapporteerd op het formulier .
- Declareer elke belastbare overdracht (verkoop, betaling, uitwisseling met soulte).
- Gebruik een tool zoals W Altio om formulieren en uw kapitaalwinsten te berekenen .
- Respecteer de deadlines: de online Declaration Service opent op 10 april 2025 , met deadlines variërend volgens uw afdeling.
Crypto -belasting: speciale gevallen en uitzonderingen
Crypto -mijnbouw en belastingheffing
De mijnbouw van Crypto wordt beschouwd als een professionele activiteit. De winsten van mijnbouw zijn onderworpen aan het niet -commerciële winstregime (BNC), of aan het industriële en commerciële winstregime (BIC) als activiteit wordt georganiseerd als een bedrijf. Niet -commerciële winsten moeten worden verklaard en belasting hangt af van het gekozen regime.
Staking, leningen, airdrop: welke belastingen?
Winsten van stuking staking leningen of ardrop worden belastbaar inkomen voor niet -commerciële winst of verschillende inkomsten. Ze moeten in de juiste categorie verklaard inkomstenbelasting .
Crypto -verklaring en belastingcontrole: wat te weten
Verplichting om uw crypto -accounts te verklaren
Elke houder van crypto -rekeningen op een deviezenplatform moet deze rekening aan de belastingautoriteiten verklaren tijdens de inkomstenverklaring . Deze verplichting betreft zowel de rekeningen open als de rekeningen die gedurende het jaar zijn gesloten.
Sancties en controles: pas op voor belasting
Sinds 2024 heeft de belastingadministratie crypto versterkt . Verklaar zijn kapitaalwinsten of zijn crypto -rekeningen niet bloot aan sancties: boetes, herstel, zelfs criminele vervolging. Traceerbaarheid van transacties wordt vergemakkelijkt door samenwerking tussen crypto -uitwisselingsplatforms en Franse autoriteiten.
Welke tools om uw crypto -belastingen te berekenen en aan te geven?
Er bestaan verschillende tools en diensten om beleggers te ondersteunen:
- Waltio : Berekeningautomatisering, het genereren van formulieren , monitoring van transacties .
- Cryptomonna -belastingsimulator : om het verschuldigde bedrag van de verschuldigde volgens uw vermogenswinst .
- Deskundige Raad: roep in geval van twijfel een belastingspecialist in crypto .
Samenvatting: Wat u moet weten over crypto -belastingen in Frankrijk in 2025
- Sinds 1 januari 2023 heeft crypto -belastingen belastbare operaties (verkoop, betaling) en degenen die dat niet zijn (uitwisseling tussen cryptomonaies ).
- Het standaardbelastingtarief 30% vaste belasting inkomstenbelasting 17,2 % socialezekerheidsbijdragen ).
- De vrijstellingsdrempel is € 305 van transfers gedurende het jaar: hieronder geen belasting maar verplichting om te verklaren .
- Alle deviezenplatforms crypto -accounts buiten Frankrijk moeten worden uitgeroepen tot de belastingadministratie .
- De vermogenswinst wordt berekend door transactie, rekening houdend met de verkoopprijs acquisitieprijs en de van de portefeuille .
- Mijnbouw en passief inkomen vallen onder de niet -commerciële winst of BIC -belastingregime .
- Tools zoals Waltio of Cryptomonia Tax Simulator faciliteren berekening en verklaring .
Vragen Fair: Crypto Tax in Frankrijk 2025
Moet ik belasting betalen over mijn cryptos als ik niet heb verkocht?
Nee, de eenvoudige detentie of acquisitie van crypto is niet belastbaar . Alleen de overdrachten tegen een valuta of een goede/service zijn belastbaar .
Moet ik mijn rekeningen verklaren?
Ja, elk crypto-account dat op een uitwisselingsplatform buiten Frankrijk wordt gehouden, moet worden verklaard via het -formulier .
Hoe kan ik mijn crypto -kapitaalwinsten berekenen?
Gebruik de officiële methode: toegevoegde waarde = verkoopprijs- (acquisitieprijs x gecedeerd bedrag / totale portefeuillewaarde ). Tools zoals Waltio of Cryptocurrency Tax Simulator kunnen u helpen.
Wat risico's als ik mijn crypto's niet verklaar?
Open om zijn kapitaalwinst te verklaren of zijn crypto -rekeningen worden blootgesteld aan sancties: boetes, herstel, zelfs strafrechtelijke vervolging.
Zijn de uitwisselingen tussen cryptocurrencies belastbaar?
Nee, tenzij een fiduciaire lounge wordt betaald tijdens de transactie .
Conclusie: Crypto France Taxation
De belasting op cryptocurrencies in Frankrijk in 2025 vereist strengheid en anticipatie. Om een probleem met de belastingautoriteiten , is het raadzaam om elke toegevoegde waarde , elke crypto -account te verklaren belastingregime volledig te begrijpen . Gebruik gespecialiseerde tools, raadpleeg experts indien nodig en houd uw documenten omhoog om belastingen te betalen .
Investeringen in cryptocurrencies zijn riskant. Crypternon kon niet verantwoordelijk of indirect verantwoordelijk worden gehouden voor schade of verlies die is veroorzaakt na het gebruik van een eigenschap of dienst die in dit artikel is aangevoerd. Lezers moeten hun eigen onderzoek doen voordat ze enige actie ondernemen en alleen binnen de grenzen van hun financiële capaciteiten investeren. Prestaties uit het verleden garanderen geen toekomstige resultaten. Dit artikel vormt geen beleggingsadvies .
Bepaalde links van dit artikel zijn sponsorverbindingen, wat betekent dat als u een product koopt of u zich via deze links registreert, we een commissie van het gesponsorde bedrijf zullen verzamelen. Deze commissies trainen geen extra kosten voor u als gebruiker en met bepaalde sponsoring kunt u toegang krijgen tot promoties.
AMF -aanbevelingen. Er is geen gegarandeerde hoge opbrengst, een product met een hoog prestatiepotentieel impliceert een hoog risico. Dit risico nemen moet in overeenstemming zijn met uw project, uw beleggingshorizon en uw vermogen om een deel van deze besparingen te verliezen. Investeer niet als u niet klaar bent om de hele of een deel van uw kapitaal te verliezen.
Al onze artikelen zijn onderworpen aan een rigoureuze verificatie van de feiten. Elke belangrijke informatie wordt handmatig geverifieerd uit betrouwbare en erkende bronnen. Wanneer we een bron citeren, wordt de link systematisch geïntegreerd in de tekst en gemarkeerd door een andere kleur, om transparantie te garanderen en de lezer in staat te stellen de originele documenten rechtstreeks te raadplegen.
de juridische kennisgevingen , het privacybeleid en algemene gebruiksvoorwaarden om verder te gaan .
Noach
Trainingsingenieur, ik raakte al snel geïnteresseerd in het gebied van financiën. Overtuigd dat gedecentraliseerde financiën een mooie toekomst voor zich hebben, ik neem deel aan de democratisering door Crypternonte ontwikkelen.
