Eenvoudig
Cryptobelasting in Frankrijk: alles wat u moet weten over de belastingheffing op cryptovaluta in 2025
Cryptovalutabelasting in Frankrijk: wat u moet weten in 2025
Vanaf 2025 moet iedereen die in cryptovaluta heeft gehandeld of crypto-accounts heeft , voldoen aan strenge regels voor het aangeven van inkomsten , accounts en transacties. De belasting op cryptovaluta digitale activa hebben gekocht, verhandeld of verkocht op een beursplatform . Het belastingregime maakt onderscheid tussen particulieren, professionals en specifieke activiteiten zoals mining . Voor een gedetailleerde handleiding over cryptobelasting , rapportageverplichtingen en concrete voorbeelden kunt u deze website .
Inhoudsopgave
De basisprincipes van cryptobelasting in Frankrijk
Sinds 1 januari 2023: één belastingstelsel voor particulieren
belastingheffing op cryptovaluta is gebaseerd op artikel 150 VH bis van het Algemeen Belastingwetboek . Sinds 1 januari 2023 alle verkopen van digitale activa tegen wettig betaalmiddel ( euro , dollar, enz.) of voor de aankoop van goederen of diensten belastbaar in Frankrijk. Kapitaalwinsten uit deze transacties zijn eveneens belastbaar .
- Cryptocurrencytransacties (bijvoorbeeld het omwisselen van BTC voor ETH) zijn niet direct belastbaar, tenzij er een contante betaling in fiatvaluta plaatsvindt.
- Het loutere bezit of de verwerving van cryptovaluta is niet belastbaar .
- De overdracht van cryptovaluta voor stablecoinwordt niet beschouwd als een belastbare overdracht.
Wanneer moet u uw cryptovaluta in 2025 aangeven?
De belastingaangifteperiode voor 2025 begint op 10 april 2025 en loopt tot begin juni, afhankelijk van uw regio. U moet uw cryptowinsten - accounts in het buitenland aangeven belastingdienst wanneer u uw jaarlijkse belastingaangifte indient .
Welke crypto-accounts moeten worden aangegeven?
Elke cryptorekening die is geopend op een cryptobeursplatform buiten Frankrijk (Gemini, Bitvavo, Kraken , Coinbase , KuCoin , enz.) moet worden gemeld aan de belastingdienst met behulp van formulier 3916-BIS , zelfs als er geen winst is behaald. Deze meldingsplicht geldt voor alle cryptorekeningen in het buitenland, actief of niet, ook als er geen tegoed op staat of als ze gedurende het jaar niet zijn gebruikt.
Als u bijvoorbeeld een Gemini-account hebt, moet u het volgende in het formulier aangeven:
- Accountbeheerorganisatie: Gemini Intergalactic Europe Limited
- Land: Ierland
- Adres: 70 Sir John Rogerson's Quay, Dublin 2
- Rekeningnummer: als dit niet beschikbaar is, voer dan het e-mailadres in dat u hebt gebruikt om uw Gemini-account aan te maken.
Als u deze rekening niet aangeeft, riskeert u aanzienlijke boetes, tot wel €750 per niet-aangegeven rekening, of zelfs €1500 als de totale waarde van de portefeuille meer dan €50.000 bedraagt.
Welke soorten transacties zijn belastbaar?
Belastbare overdrachten in Frankrijk
In 2025 bij de belastingheffing op cryptovaluta belastbare transacties :
- Verkoop uw cryptovaluta voor euro's of een andere fiatvaluta ( valutaomboeking ).
- Het kopen van een product of dienst met crypto (via een cryptobankpas of directe betaling).
- Cryptocurrency-uitwisselingen met contante betaling (bijv. het omwisselen van BTC voor ETH en het ontvangen van het verschil in euro's).
Daarentegen cryptotransacties tussen digitale activa zonder contante betaling niet belastbaar : de belastingheffing wordt uitgesteld tot de volgende overdracht in een valuta.
Belastingdrempel en vrijstelling
Als het totale bedrag van de verkoop digitale activa gedurende het jaar niet meer dan € 305 bedraagt, is er geen belasting verschuldigd, zelfs niet als winst . Deze transacties moeten echter wel worden aangegeven bij de belastingdienst .
Hoe bereken je de vermogenswinst op cryptovaluta?
De vermogenswinst volgens een specifieke methode: het is het verschil tussen de verkoopprijs proportionele aanschafprijs van de cryptovaluta totale waarde van de portefeuille op het moment van de verkoop moet hierbij in aanmerking worden genomen .
- Kapitaalwinst = verkoopprijs aankoopprijs x verkocht bedrag / totale portefeuillewaarde op het moment van verkoop )
- De winst wordt berekend voor elke belastbare transactie .
- Vermogenswinsten uit cryptovaluta zijn belastbaar zodra de drempel van €305 wordt overschreden.
Met tools zoals Waltio of een belastingsimulator voor cryptovaluta kunt u automatisch vermogenswinsten berekenen en de formulieren voor de inkomstenbelastingaangifte .
Belastingtarieven op vermogenswinsten uit cryptovaluta in 2025
Vlaktaks en progressieve belasting: welk belastingstelsel moet je kiezen?
Het standaard belastingtarief op vermogenswinsten uit cryptovaluta vlakke tarief ) : 12,8% inkomstenbelasting en 17,2% sociale premies . U kunt ervoor kiezen om te worden belast volgens de progressieve inkomstenbelastingschaal als dit voordeliger is, maar deze keuze is definitief en onherroepelijk voor het betreffende jaar.
- Het forfaitaire belastingtarief is standaard van toepassing op alle in Frankrijk belastbare vermogenswinsten .
- Het progressieve belastingstelsel kan voordeliger zijn als uw inkomen laag is.
Hoe geef je je cryptobelasting aan?
Om uw cryptowinsten in 2025 aan te geven formulier 2086 (details van de verkoop digitale activa ) en het totaalbedrag overmaken naar formulier 2042 C (bijgevoegd bij de aangifte inkomstenbelasting ). Cryptorekeningen die buiten Frankrijk zijn geopend, moeten worden aangegeven op formulier 3916-BIS.
- Geef elke belastbare overdracht (verkoop, betaling, ruil met vergoeding).
- Gebruik een tool zoals Waltio om de formulieren en uw vermogenswinstbelasting te berekenen .
- Houd je aan de deadlines: de online aangifteservice gaat open op 10 april 2025 , maar de deadlines verschillen per afdeling.
Cryptobelasting: bijzondere gevallen en uitzonderingen
Cryptomining en belastingen
Cryptocurrency mining wordt beschouwd als een professionele activiteit. De inkomsten uit mining vallen onder de regeling voor niet-commerciële winsten industriële en commerciële winsten (BIC) als de activiteit als bedrijf is georganiseerd. Niet-commerciële winsten moeten apart worden aangegeven en de belastingheffing is afhankelijk van de gekozen regeling.
Staking, lending, airdrop: welke belastingen zijn van toepassing?
Inkomsten uit staking , leningen of airdrops worden beschouwd als belastbaar inkomen onder de categorieën niet-commerciële winst of diverse inkomsten. Ze moeten in de juiste categorie worden aangegeven en zijn onderworpen aan inkomstenbelasting .
Crypto-aangifte en belastingcontrole: wat u moet weten
Verplichting tot het melden van cryptorekeningen
Iedereen die een cryptorekening op een platform voor valutahandel, moet aangeven bij de belastingdienst bij het indienen van de inkomstenbelastingaangifte . Deze verplichting geldt zowel voor rekeningen die gedurende het jaar worden geopend als voor rekeningen die worden gesloten.
Sancties en controles: pas op voor de belastingdienst
Sinds 2024 hebben Franse belastingautoriteiten cryptovaluta . Het niet aangeven van vermogenswinsten of crypto -accounts die buiten Frankrijk worden aangehouden, kan leiden tot sancties: boetes, herziening van de belastingaanslag en zelfs strafrechtelijke vervolging. De traceerbaarheid van transacties wordt vergemakkelijkt door de samenwerking tussen cryptobeurzen en de Franse autoriteiten.
Welke tools zijn beschikbaar om cryptobelasting te berekenen en aan te geven?
Er bestaan diverse hulpmiddelen en diensten ter ondersteuning van beleggers:
- Waltio : automatisering van berekeningen, formuliergeneratie , transactieregistratie .
- Cryptocurrency-belastingsimulator verschuldigde belasting op uw vermogenswinsten .
- Deskundig advies: raadpleeg bij twijfel een belastingdeskundige op het gebied van crypto .
Samenvatting: Wat u moet weten over de belastingheffing op cryptovaluta in Frankrijk in 2025
- Sinds 1 januari 2023 maakt cryptobelasting belastbare transacties (verkopen, betalingen) en transacties die dat niet zijn (uitwisselingen tussen cryptovaluta ).
- Het standaard belastingtarief vaste tarief van 30% (12,8% inkomstenbelasting + 17,2% sociale premies ).
- De vrijstellingsdrempel bedraagt € 305 aan jaarlijkse omzet verschuldigd , maar wel een aangifteplicht .
- Alle valutahandelplatformen en alle crypto-accounts buiten Frankrijk moeten worden aangegeven bij de belastingdienst .
- Kapitaalwinsten worden per transactie berekend, rekening houdend met de verkoopprijs , de aankoopprijs en de totale waarde van de portefeuille .
- Mijnbouw en passief inkomen vallen onder de - commerciële winsten, oftewel de BIC- belastingregeling
- Tools zoals Waltio of belastingsimulators voor cryptovaluta de berekening en aangifte eenvoudiger .
Veelgestelde vragen: Belasting op cryptovaluta in Frankrijk in 2025
Moet ik belasting betalen over mijn cryptovaluta als ik die nog niet heb verkocht?
, het bezitten of verwerven van cryptovaluta is op zich niet belastbaar . Alleen transacties in ruil voor valuta of goederen/diensten zijn belastbaar .
Moet ik mijn rekeningen aangeven?
Ja, elke cryptorekening die wordt aangehouden op een beursplatform buiten Frankrijk moet worden aangegeven via formulier 3916-BIS.
Hoe bereken ik mijn vermogenswinst op cryptovaluta?
Gebruik de officiële methode: vermogenswinst = verkoopprijs aankoopprijs x verkocht bedrag / totale portefeuillewaarde ). Tools zoals Waltio of belastingsimulators voor cryptovaluta kunnen je hierbij helpen .
Welke risico's loop ik als ik mijn cryptovaluta niet aangeef?
Het niet aangeven van vermogenswinsten of crypto -accounts kan leiden tot sancties: boetes, belastingcorrecties of zelfs strafrechtelijke vervolging.
Zijn cryptovaluta-transacties belastbaar?
transactie contant wordt betaald .
Conclusie: Belastingheffing op cryptovaluta in Frankrijk
De belastingheffing op cryptovaluta in Frankrijk in 2025 vereist nauwgezetheid en vooruitziendheid. Om problemen met de belastingdienst , is het raadzaam om elke vermogenswinst en elke buitenlandse cryptorekening aan te geven belastingregime dat op uw situatie van toepassing is, volledig te begrijpen. Gebruik gespecialiseerde tools, raadpleeg indien nodig experts en houd uw documenten actueel om ervoor te zorgen dat u uw belastingen correct betaalt .
Investeringen in cryptocurrencies zijn riskant. Crypternon kon niet verantwoordelijk of indirect verantwoordelijk worden gehouden voor schade of verlies die is veroorzaakt na het gebruik van een eigenschap of dienst die in dit artikel is aangevoerd. Lezers moeten hun eigen onderzoek doen voordat ze enige actie ondernemen en alleen binnen de grenzen van hun financiële capaciteiten investeren. Prestaties uit het verleden garanderen geen toekomstige resultaten. Dit artikel vormt geen beleggingsadvies .
Bepaalde links van dit artikel zijn sponsorverbindingen, wat betekent dat als u een product koopt of u zich via deze links registreert, we een commissie van het gesponsorde bedrijf zullen verzamelen. Deze commissies trainen geen extra kosten voor u als gebruiker en met bepaalde sponsoring kunt u toegang krijgen tot promoties.
AMF -aanbevelingen. Er is geen gegarandeerde hoge opbrengst, een product met een hoog prestatiepotentieel impliceert een hoog risico. Dit risico nemen moet in overeenstemming zijn met uw project, uw beleggingshorizon en uw vermogen om een deel van deze besparingen te verliezen. Investeer niet als u niet klaar bent om de hele of een deel van uw kapitaal te verliezen.
Al onze artikelen zijn onderworpen aan een rigoureuze verificatie van de feiten. Elke belangrijke informatie wordt handmatig geverifieerd uit betrouwbare en erkende bronnen. Wanneer we een bron citeren, wordt de link systematisch geïntegreerd in de tekst en gemarkeerd door een andere kleur, om transparantie te garanderen en de lezer in staat te stellen de originele documenten rechtstreeks te raadplegen.
de juridische kennisgevingen , het privacybeleid en algemene gebruiksvoorwaarden om verder te gaan .
YoAnn
Trainingsingenieur, ik raakte al snel geïnteresseerd in het gebied van financiën. Overtuigd dat gedecentraliseerde financiën een mooie toekomst voor zich hebben, ik neem deel aan de democratisering door Crypternonte ontwikkelen.
