Tiền điện tử, như Bitcoin, Ethereum Ethereum nhiều người khác, đã trở nên phổ biến trong những năm qua, thu hút một số lượng lớn các nhà đầu tư và người dùng trên thế giới, bao gồm cả ở Pháp. Tuy nhiên, với sự bùng nổ trong các tài sản kỹ thuật số này, cần phải hiểu được ý nghĩa thuế liên quan đến chúng. Bài viết này sẽ hướng dẫn bạn thông qua các khía cạnh khác nhau của thuế tiền điện tử ở Pháp , để giúp bạn quản lý tốt hơn các khoản đầu tư của mình và tránh những bất ngờ khó chịu với thuế.
Mục lục
Tiền điện tử: Giới thiệu
Tiền điện tử là gì?
Một loại tiền điện tử là một loại tiền kỹ thuật số hoặc ảo được bảo đảm bằng mật mã, điều này khiến cho nó gần như không thể làm giả hoặc chi tiêu. Không giống như các loại tiền tệ truyền thống, chúng không được quy định bởi một cơ quan trung ương như ngân hàng hoặc chính phủ. Nhân vật phi tập trung của họ được thực hiện nhờ vào công nghệ blockchain , đảm bảo tính minh bạch và an toàn của các giao dịch.
Tại sao tiền điện tử lại phổ biến?
Tiền điện tử thu hút vì nhiều lý do: khả năng kiếm được lợi ích đáng kể, công nghệ cách mạng cơ bản và lời hứa về quyền tự chủ tài chính lớn hơn. Đối với một số người, họ đại diện cho một cách để giải phóng bản thân khỏi hệ thống ngân hàng truyền thống, trong khi đối với những người khác, họ là một phương tiện đầu tư cao hơn nhưng có khả năng rất thù lao.
Quy định của tiền điện tử ở Pháp
Lịch sử quy định về tiền điện tử ở Pháp
Pháp bắt đầu thực hiện quy định của tiền điện tử nghiêm túc vào đầu những năm 2010. Với sự gia tăng các hoạt động liên quan đến tiền điện tử, chính quyền Pháp, đặc biệt là nhà tài chính Autorité des Marchés (AMF), đã thành lập các giám đốc điều hành lập pháp để điều chỉnh các tài sản này.
Vai trò của AMF (Nhà tài chính Autorité des Marchés)
AMF đóng một vai trò quan trọng trong việc giám sát và điều chỉnh các hoạt động liên quan đến tiền điện tử . Điều này bao gồm quy định của các nền tảng trao đổi và bảo vệ các nhà đầu tư chống lại các rủi ro liên quan đến tiền điện tử.
Thuế tiền điện tử là gì?
Định nghĩa về thuế tiền điện tử
Thuế tiền điện tử đề cập đến các loại thuế áp dụng cho lợi nhuận kiếm được từ việc bán hoặc trao đổi tiền điện tử. Ở Pháp, những lợi ích này thường được coi là lãi vốn và do đó phải chịu thuế.
Sự khác biệt giữa thuế thu nhập và thuế lãi vốn
Thu nhập được tạo ra bởi tiền điện tử có thể phải chịu hai loại thuế chính: Thuế thu nhập và vốn tăng vốn. Thuế thu nhập thường áp dụng cho giao dịch hoặc khai thác chuyên nghiệp, trong khi thuế lãi vốn liên quan đến lợi nhuận của các cá nhân trong quá trình bán tiền điện tử.
Các loại thuế áp dụng cho tiền điện tử
Thuế thu nhập
Thu nhập được tạo ra bởi các hoạt động khai thác hoặc giao dịch thường xuyên được coi là thu nhập chuyên nghiệp và phải chịu thuế thu nhập, với mức giá khác nhau tùy theo bộ phận thuế của người nộp thuế.
Thuế lãi vốn
Khi bạn bán tiền điện tử của mình và kiếm được lợi nhuận, sau này phải chịu thuế lãi vốn, thường là 30 % (thuế hạng phẳng nổi tiếng duy nhất hoặc PFU).
Thuế đối với tiền điện tử được tính toán như thế nào?
Tính toán lợi nhuận vốn
Lợi nhuận vốn Crypromonnai được tính bằng cách lấy chênh lệch giữa giá mua và giá bán. Nếu bạn đã mua một bitcoin với giá 20.000 € và bán nó với giá 30.000 €, bạn sẽ đạt được số vốn là 10.000 €, sẽ phải chịu thuế.
Tuyên bố tiền điện tử về lợi nhuận
Những lợi ích này phải được tuyên bố trong tuyên bố thu nhập hàng năm. Có các hình thức cụ thể để tăng vốn di động (dạng 2042-C ). Điều quan trọng là phải lấp đầy đầy đủ các tài liệu này để tránh các vấn đề với người đánh thuế.
Tác động của tổn thất đối với thuế
Các khoản lỗ có thể được khấu trừ từ lợi nhuận trong quá trình khai thuế. Nếu bạn đã thua lỗ trên một số giao dịch nhất định, chúng có thể giảm tổng số tiền thuế của bạn.
Miễn thuế và giảm giá
Ngưỡng miễn trừ
Ở Pháp, có một sự miễn trừ cho việc miễn cho lợi nhuận vốn đối với tiền điện tử. Nếu lợi nhuận hàng năm không vượt quá € 305, chúng không phải chịu thuế.
Tuyên bố tài khoản trên nền tảng nước ngoài
Nghĩa vụ phải khai báo tài khoản ở nước ngoài
Ở Pháp, nếu bạn có tài khoản trên các nền tảng trao đổi tiền điện tử ở nước ngoài, bạn có nghĩa vụ pháp lý để tuyên bố chúng trong tờ khai thuế thu nhập hàng năm của bạn. Điều này bao gồm các nền tảng phổ biến như Binance , Kraken , Coinbase hoặc Crypto.com. Việc không khai báo các tài khoản này có thể dẫn đến các khoản tiền phạt đáng kể, có thể lên tới 1.500 € mỗi tài khoản chưa được giải quyết, hoặc thậm chí 10.000 € nếu tài khoản được đặt tại một quốc gia không ký hợp đồng với Pháp về việc chống gian lận .
Không có tuyên bố cho tài khoản trên nền tảng Pháp
Mặt khác, nếu bạn sử dụng các nền tảng có trụ sở tại Pháp, chẳng hạn như Coinhouse, bạn không phải khai báo riêng các tài khoản này, bởi vì các tổ chức tài chính Pháp đã phải tuân theo nghĩa vụ minh bạch đối với quản lý thuế. Điều này đơn giản hóa quy trình cho người dùng các dịch vụ này, nhưng vẫn rất quan trọng để tuyên bố các lợi nhuận được thực hiện chính xác.
Quyền lỗi trong các vấn đề khai thuế
Quyền mắc sai lầm là gì?
Quyền phạm sai lầm, được thành lập bởi chính phủ Pháp, cho phép người nộp thuế sửa lỗi được thực hiện với thiện chí trong tuyên bố thuế của họ mà không mạo hiểm xử phạt ngay lập tức. Điều này cũng áp dụng cho Tuyên bố lợi nhuận trong tiền điện tử. Nếu bạn không tuyên bố lợi nhuận hoặc tính toán kém về thuế của mình, bạn có thể khắc phục tuyên bố của mình trong một thời gian hợp lý, nói chung là trước cuối năm sau khi tuyên bố ban đầu, mà không bị phạt.
Làm thế nào để sử dụng quyền này?
Để hưởng lợi từ quyền phạm sai lầm, chỉ cần liên hệ với quản lý thuế và báo cáo lỗi ngay khi bạn nhận ra. Bằng cách sửa chữa nhanh chóng và chủ động, bạn tránh bị phạt và thể hiện mong muốn của mình theo luật pháp. Điều này cung cấp một sự yên tĩnh nhất định của tâm trí, đặc biệt là trong một khu vực phức tạp như thuế thuế.
Thuế và khai thác tiền điện tử
Khai thác là gì?
Khai thác tiền điện tử là quá trình mà các giao dịch được xác nhận và thêm vào blockchain . Trẻ vị thành niên sử dụng sức mạnh tính toán cao để giải quyết các thuật toán phức tạp, để đổi lấy việc họ nhận được tiền điện tử như một phần thưởng.
Thu nhập khai thác bị đánh thuế như thế nào?
Ở Pháp, thu nhập từ khai thác được coi là thu nhập chuyên nghiệp và phải chịu thuế thu nhập trong danh mục lợi nhuận phi thương mại (BNC). Thuế suất phụ thuộc vào tổng thu nhập của người nộp thuế và những thu nhập này cũng phải chịu sự đóng góp của An sinh xã hội.
Thuế của ICO (dịch vụ tiền xu ban đầu)
Giới thiệu về ICO
ICO, hoặc tiền cung cấp ban đầu, là một phương pháp gây quỹ được sử dụng bởi các công ty khởi nghiệp để tài trợ cho các dự án mới bằng cách phát hành mã thông báo hoặc góc. Các mã thông báo này sau đó có thể được trao đổi hoặc bán trên thị trường tiền điện tử.
Ý nghĩa thuế ICO
Các lợi nhuận được kiếm được từ việc bán hoặc trao đổi mã thông báo từ ICO phải tuân theo các quy tắc thuế giống như các loại tiền điện tử khác. Nếu các mã thông báo này được trao đổi cho các loại tiền điện tử khác hoặc euro, tăng vốn phải được khai báo và bị đánh thuế ở mức 30 % (PFU).
Thuế của NFTs (mã thông báo không thể bỏ qua)
Hiểu các NFT
NFTS, hoặc các mã thông báo không bị nấm, là các tài sản kỹ thuật số duy nhất đại diện cho tài sản của một tài sản kỹ thuật số hoặc vật lý, chẳng hạn như tác phẩm nghệ thuật, âm nhạc hoặc đối tượng của một nhà sưu tập. Mỗi NFT là duy nhất và không thể được trao đổi cho một cách tương đương, không giống như các loại tiền điện tử thông thường.
Thuế thu nhập từ NFTS
Ở Pháp, thu nhập được tạo ra bởi việc bán NFT cũng phải chịu thuế lãi vốn. Cũng như tiền điện tử, những lợi nhuận này bị đánh thuế ở mức ổn định là 30 %. Tuy nhiên, nếu việc bán NFT là một hoạt động thường xuyên, nó có thể được coi là một hoạt động chuyên nghiệp và phải chịu thuế thu nhập trong danh mục BNC.
Phần mềm để tự động tính thuế đối với tiền điện tử
Trình bày phần mềm tính toán thuế tiền điện tử
Đối mặt với sự phức tạp của việc tính toán lãi vốn và thuế đối với tiền điện tử, một số phần mềm đã được phát triển để đơn giản hóa nhiệm vụ này. Các công cụ này cho phép tự động hóa việc tính toán lãi, lỗ và thuế phải trả theo các giao dịch được thực hiện trong suốt cả năm. Trong số những người phổ biến nhất là Cointracking , Waltio và CryptotaxCalculator .
Hoạt động của các phần mềm này
Phần mềm này hoạt động bằng cách kết nối trực tiếp với tài khoản của bạn trên các nền tảng trao đổi tiền điện tử (như Binance, Coinbasehoặc Kraken) thông qua API an toàn. Họ nhập tất cả các giao dịch của bạn, tự động tính toán lãi và lỗ vốn, và tạo các báo cáo thuế chi tiết thích nghi với các quy định của Pháp. Một số công cụ này thậm chí có thể tự động điền vào các biểu mẫu thuế cần thiết, chẳng hạn như Mẫu 2042-C, giúp giảm đáng kể nguy cơ lỗi của con người và giúp bạn tiết kiệm thời gian quý báu.
Ưu điểm của việc sử dụng phần mềm này
Việc sử dụng các phần mềm này có một số lợi thế:
- Độ chính xác : Bằng cách tự động hóa các tính toán, bạn giảm nguy cơ lỗi tính toán.
- Tiết kiệm thời gian : Không cần dành hàng giờ để sắp xếp thủ công mỗi giao dịch.
- Tuân thủ : Các công cụ này thường xuyên được cập nhật để thích ứng với những thay đổi trong luật thuế, đảm bảo rằng các tuyên bố của bạn phù hợp với các quy tắc có hiệu lực.
- SERENITY : Bạn có thể chắc chắn rằng tất cả các khoản thu nhập và tổn thất của bạn được tính đến đúng, cho phép bạn tránh các biện pháp trừng phạt và điều chỉnh thuế.
Vai trò của kế toán trong việc quản lý tiền điện tử
Tại sao tham khảo một kế toán viên điều lệ?
Thuế tiền điện tử có thể phức tạp, đặc biệt là do nhiều giao dịch và sự biến động của giá cả. Một kế toán viên có thể giúp bạn quản lý các nghĩa vụ thuế của mình, tối ưu hóa tuyên bố của bạn và tránh các lỗi có thể dẫn đến các lệnh trừng phạt.
Chọn một kế toán viên chuyên về tiền điện tử
Nên chọn một kế toán viên điều lệ có hiểu biết tốt về tiền điện tử và môi trường thuế của họ. Chuyên gia này sẽ có thể tư vấn cho bạn về các chiến lược tốt nhất để giảm thiểu thuế của bạn trong khi vẫn theo luật pháp.
Xu hướng trong tương lai về thuế tiền điện tử
Hướng tới các quy định chặt chẽ hơn?
Với sự phổ biến ngày càng tăng của tiền điện tử, các nhà quản lý Pháp và châu Âu có kế hoạch thắt chặt các quy định. Điều này có thể bao gồm các yêu cầu khai báo chặt chẽ hơn, thuế suất sửa đổi và tăng cường giám sát tiền điện tử.
Tác động của sự phát triển lập pháp châu Âu
Liên minh châu Âu cũng đang nghiên cứu các quy định hài hòa hơn cho tiền điện tử, chẳng hạn như đề xuất cho các khu định cư hoạt động tiền điện tử ( MiCA ). Những quy tắc mới này có thể có tác động đáng kể đến việc đánh thuế tiền điện tử ở Pháp, bằng cách hài hòa các hoạt động ở cấp độ châu Âu.
Phần kết luận
Việc đánh thuế tiền điện tử ở Pháp là một lĩnh vực phức tạp đòi hỏi sự hiểu biết tốt về các quy tắc thuế để tránh các lệnh trừng phạt và tối ưu hóa việc quản lý các khoản đầu tư của mình. Cho dù bạn là một nhà đầu tư thỉnh thoảng hay một nhà giao dịch thường xuyên, điều cần thiết là phải được thông báo và tuyên bố thu nhập của bạn một cách chính xác để theo luật pháp. Sự hỗ trợ của một kế toán viên điều lệ có thể là một tài sản quý giá để điều hướng trong lĩnh vực không ngừng phát triển này. Ngoài ra, việc sử dụng phần mềm chuyên tính thuế đối với tiền điện tử có thể giúp bạn tiết kiệm thời gian và cung cấp cho bạn sự an tâm bổ sung. Đừng quên tuyên bố tốt tài khoản của bạn trên các nền tảng nước ngoài để tránh mọi hình phạt và hãy nhớ quyền lỗi, điều này có thể bảo vệ bạn trong trường hợp khai báo không chính xác.
Câu hỏi thường gặp
-
Có phải tiền điện tử luôn luôn chịu thuế? Có, lợi nhuận được kiếm được trong quá trình bán hoặc trao đổi tiền điện tử phải chịu thuế lãi vốn ở Pháp.
-
Làm thế nào tôi có thể giảm thuế của tôi đối với tiền điện tử? Bạn có thể giảm thuế bằng cách khấu trừ các khoản lỗ khi bán tiền điện tử hoặc được hưởng lợi từ ngưỡng miễn trừ nếu thu nhập của bạn dưới 305 € mỗi năm. Nếu không, bạn sẽ phải trả thuế phẳng .
-
Tôi có nên tuyên bố tiền điện tử của mình ngay cả khi tôi chưa bán được không? Không, bạn không cần phải tuyên bố tiền điện tử của mình miễn là bạn chưa bán chúng hoặc trao đổi cho các hàng hóa hoặc dịch vụ khác. Mặt khác, các tài khoản nước ngoài giữ các loại tiền điện tử này phải được khai báo.
-
Các hình phạt cho việc không tuyên bố lợi ích của tôi trong tiền điện tử là gì? Hình phạt có thể bao gồm tăng thuế do, tiền phạt và lãi suất, cũng như rủi ro thu hồi thuế.
-
Phương pháp tốt nhất để tính thuế của tôi đối với tiền điện tử là gì? Phương pháp chính xác nhất là sử dụng phần mềm chuyên dụng tự động tính toán, kết nối với các nền tảng trao đổi của bạn và tạo các báo cáo thuế thích nghi với các quy định của Pháp.
Đầu tư vào tiền điện tử là rủi ro. Crypternon không thể chịu trách nhiệm, trực tiếp hoặc gián tiếp, đối với bất kỳ thiệt hại hoặc mất mát nào gây ra sau khi sử dụng tài sản hoặc dịch vụ được đưa ra trong bài viết này. Các khoản đầu tư liên quan đến tiền điện tử là rủi ro về bản chất, độc giả phải thực hiện nghiên cứu riêng của họ trước khi thực hiện bất kỳ hành động nào và chỉ đầu tư trong giới hạn năng lực tài chính của họ. Bài viết này không cấu thành một đầu tư .
Một số liên kết của bài viết này được liên kết, điều đó có nghĩa là nếu bạn mua sản phẩm hoặc đăng ký thông qua các liên kết này, chúng tôi sẽ thu thập một khoản hoa hồng từ đối tác của chúng tôi. Những khoản hoa hồng này không đào tạo bất kỳ chi phí bổ sung nào cho bạn với tư cách là người dùng và một số quan hệ đối tác nhất định cho phép bạn truy cập các chương trình khuyến mãi.
Khuyến nghị AMF. Không có năng suất cao được đảm bảo, một sản phẩm có tiềm năng hiệu suất cao ngụ ý rủi ro cao. Việc chấp nhận rủi ro này phải phù hợp với dự án của bạn, chân trời đầu tư của bạn và khả năng mất một phần của khoản tiết kiệm này. Không đầu tư nếu bạn chưa sẵn sàng để mất tất cả hoặc một phần vốn của bạn .
Để đi xa hơn, hãy đọc các trang thông báo pháp lý , chính sách bảo mật và các điều kiện sử dụng chung .
Yohan uzzan
Kỹ sư đào tạo, tôi nhanh chóng quan tâm đến lĩnh vực tài chính. Tin chắc rằng tài chính phi tập trung có một tương lai tươi sáng phía trước, tôi tham gia vào dân chủ hóa của nó bằng cách phát triển Crypternon.
