Thuế tiền điện tử Pháp Pháp: Hướng dẫn đầy đủ

Trong số các giải pháp hiện có:

Waltio : Công cụ được công nhận, nó đồng bộ hóa với các trao đổi , thu thập lịch sử giao dịch của bạn và cung cấp cho bạn một mẫu 2086 được thực hiện trước.
Koinly : Tương tự, nó liên quan đến một loạt các blockchain, tính toán lợi nhuận vốn của bạn theo phương pháp của Pháp và tạo ra một báo cáo.
CryptotaxCalculator : Giải pháp được hoan nghênh trên phạm vi quốc tế, với việc quản lý nhiều nền tảng và giao diện rõ ràng.
Các phần mềm này tạo điều kiện thuận lợi cho việc khai báo bằng cách hạn chế rủi ro lỗi. Bạn nhập các giao dịch của mình, công cụ áp dụng công thức quản trị, sau đó cung cấp cho bạn số dư thuế được định lượng. Trước khi gửi, luôn luôn kiểm tra tính nhất quán của số tiền, đặc biệt nếu bạn đã thực hiện các giao dịch bất thường (cầu từ blockchain này sang blockchain khác, AirDrop nhận được, v.v.).

Tiền thuế tiền điện tử Pháp:  quyên góp, thành công và quyền quyên góp trong tiền điện tử

Việc quyên góp tài sản kỹ thuật số được coi là một quyên góp cổ điển. Do đó, người nhận có thể phải trả quyền chuyển nhượng, như thể anh ta nhận được một khoản tiền. Các văn phòng gia đình thông thường (€ 100.000 cứ sau 15 năm) áp dụng. Sau đó, nếu người nhận được quyên góp bán, giá mua lại được tính vào ngày nhận được quyên góp. Nếu bạn đang chuẩn bị một đoạn di sản quan trọng, tốt hơn là nên đến gần hơn với một công chứng viên hoặc một cố vấn thuế.

Tiền thuế tiền điện tử Pháp:  Chúng ta có nguy cơ gì trong trường hợp không khai báo?

Cơ quan quản lý thuế có quyền truy cập ngày càng nhiều dữ liệu: thỏa thuận với các nền tảng trao đổi, câu hỏi chéo của tài khoản ngân hàng, v.v ... Đừng tuyên bố mức tăng vốn tiền điện tử có thể dẫn đến việc phục hồi, ngay cả việc áp dụng tăng (lên tới 80 % trong trường hợp gian lận đã được chứng minh). tài khoản nước ngoài Mẫu 3916). Tiền phạt có thể tăng lên € 750 hoặc € 1.500 mỗi tài khoản không có tổ chức khi vượt quá ngưỡng.

Thuế tiền điện tử Pháp Pháp:  Các trường hợp đặc biệt và chiến lược tối ưu hóa

Trao đổi cho stablecoin s

Một số nhà đầu tư thích hạn chế phơi nhiễm của họ bằng cách bán tiền điện tử của họ so với stablecoin S ( USDT , USDC , v.v.), được lập chỉ mục cho một loại tiền tệ fiat. Loại tiền điện tử là trung tính về thuế miễn là stablecoin vẫn còn trong ví của bạn. Tiền lãi là đóng băng thu nhập của bạn mà không cần thuế lãi vốn. Sau đó, bất kỳ bán lại bằng euro hoặc đô la sẽ kích hoạt thuế.

Sự lựa chọn hệ thống thuế

Nếu bạn đang ở trong một lát thấp của thang đo tiến bộ, hãy xem xét tùy chọn tỷ lệ có thể có lợi hơn. Nếu ngược lại TMI của bạn (thuế suất biên) cao, thuế phẳng ở mức 30 % thường là thích hợp hơn. Không có quy tắc phổ quát: một trình mô phỏng hoặc công cụ tính toán rất hữu ích để kiểm tra từng chế độ ăn uống trước khi kiểm tra hộp đầy đủ ở dạng 2086 hoặc 2042 C.

Tổn thất không thể đảo ngược

Không giống như các chương trình khác (ví dụ đối với các hành động được liệt kê), việc mất vốn của tiền điện tử bị mất, nếu nó vượt quá tổng thu nhập của bạn trong cùng một năm. Do đó, không thể hoãn lại nó vào năm sau.

Thuế tiền điện tử Pháp Pháp: Nhắc nhở về khái niệm về nhà và cư trú thuế

Tại Pháp, cơ quan quản lý thuế dựa trên nơi cư trú thuế để xác định xem bạn có phải chịu thuế hay không. Nếu bạn sống hơn 183 ngày trong lãnh thổ, hoặc trung tâm lợi ích kinh tế của bạn là ở Pháp, bạn phải tuân theo các quy tắc thuế đối với tiền điện tử ở Pháp . Cryptos được lưu trữ ở nước ngoài bởi một cư dân Pháp cũng thuộc thuế của Pháp, với Tuyên bố Tuyên bố hàng năm (Mẫu 3916).

Tiền thuế tiền điện tử Pháp:  Một số lời khuyên thiết thực cho một tuyên bố thanh thản

1. Giữ một thanh ghi chi tiết giao dịch

Lý tưởng nhất, lưu ý mỗi lần mua, bán lại, chuyển ví sang ví, chi phí tiền điện tử cho hàng hóa, v.v ... Giữ một dấu vết được mã hóa của chi phí giao dịch , ngày và giá mua là rất cần thiết. Chúng tôi biết rằng trong trường hợp ai đó thực hiện nhiều giao dịch, nó không thực tế lắm. Đây là lý do tại sao trong trường hợp này nên sử dụng phần mềm như Waltio , Koinly hoặc CryptotaxCalculator .

2. Tạo ảnh chụp màn hình thường xuyên

Bạn phải biết giá trị tổng thể của ví ngay trước khi bán. Khi bạn quản lý một số tài khoản hoặc ví phi , hãy thực hiện một snapshot trên mạng (ảnh chụp màn hình hoặc xuất CSV) trước khi chuyển giao cho phép giá trị bị đóng băng. Do đó, tính toán được áp đặt bởi chính quyền là nhanh hơn và ít chịu sự gần đúng.

3. Đừng vội chuyển đổi bằng euro

Tiền điện tử để trao đổi fiat kích hoạt thuế. dưới dạng stablecoin nếu bạn ngần ngại đúng thời điểm để hồi hương tiền của bạn bằng Euro. Tuy nhiên, hãy lưu ý về nguy cơ biến động tối thiểu trên mạng trên stablecoin s, tính vững chắc của máy phát và bất kỳ chi phí nào liên quan đến nó.

4.

Bài viết này không phải là tư vấn pháp lý. Chúng tôi không phải là một luật sư thuế. Đối với bất kỳ nghi ngờ nào về việc áp dụng pháp luật vào tình huống cá nhân của bạn, bạn nên liên hệ với một luật sư thuế chuyên về tiền điện tử . Thông tin được trình bày chủ yếu dựa trên nghiên cứu được thực hiện với các ấn phẩm AMF và Quản trị (BOFIP). Mỗi trường hợp có thể bảo lưu các đặc tính, tốt hơn là đảm bảo tính chính xác của các khai báo của bạn.

Tiền thuế tiền điện tử Pháp: Rủi ro kiểm toán thuế và tầm quan trọng của tính minh bạch

Kiểm soát thuế có thể lợi nhuận tiền điện tử . Với sự phổ biến ngày càng tăng của Ethereum , Ethereum và các tài sản khác, nhà nước cảnh giác hơn về các hoạt động này. Các nền tảng có trụ sở tại Pháp đã được yêu cầu thu thập và truyền một số lượng thông tin nhất định. Trao đổi nước ngoài cũng có thể cung cấp dữ liệu nếu các thỏa thuận quốc tế tồn tại. Các quy định , đặc biệt thông qua MiCA tử ), có xu hướng tiêu chuẩn hóa tính minh bạch này.

Trong trường hợp quên hoặc gian lận

Hình phạt có thể dao động từ mức phạt cố định đơn giản lên 40 % (hoặc 80 % trong trường hợp các thao tác lừa đảo). Lợi ích chậm trễ là 0,2 % mỗi tháng. Nếu bạn tự xác định một cách thường xuyên, những lợi ích này có thể được giảm một nửa nhờ quyền lỗi, miễn là bạn có thiện chí.

Thuế tiền điện tử ở Pháp và triển vọng tương lai

Nhà lập pháp Pháp và Liên minh châu Âu tìm cách làm rõ càng nhiều càng tốt thuế tiền điện tử Pháp và tạo ra các thẻ đơn giản cho chính quyền. MiCA gần đây (áp dụng vào cuối năm 2024 cho các điều khoản chung và giữa năm 2024 cho stablecoin S) đánh dấu một giai đoạn hài hòa hóa ở quy mô châu Âu. Chúng ta có thể mong đợi các quy tắc về việc giảm tổn thất vốn , thuế BNC cho các hoạt động chuyên nghiệp hoặc điều trị NFT vẫn được quy định trong những năm tới.

So sánh nhanh với các nước châu Âu khác

Ở Đức, lợi nhuận vốn đối với tiền điện tử được miễn nếu các mã thông báo đã được tổ chức trong hơn một năm.
Ở Bồ Đào Nha, chế độ đang phát triển. Nó đã từng rất hấp dẫn (không có thuế), nhưng nước này đã đưa ra các quy tắc mới để thu thuế.
Ở Pháp, thuế phẳng 30 % đơn giản hóa tính toán, nhưng phương pháp tính giá chi phí toàn cầu vẫn là một điểm phức tạp.

Kết luận Thuế tiền điện tử ở Pháp

Thuế tiền điện tử ở Pháp có vẻ khó khăn, nhưng tổ chức tốt tránh hầu hết các vấn đề. Biết được thời điểm chính xác của sự kiện tạo (bán Euro, mua một loại tiền điện tử tốt), điền vào Mẫu 2086 để tuyên bố lợi nhuận vốn và Mẫu 3916 cho các tài khoản của mình ở nước ngoài, là một trong những thủ tục hành chính . Việc triển khai các tài khoản cá nhân nghiêm ngặt (với các bản sao màn hình và sử dụng loại phần mềm chuyên dụng Waltio , Koinly hoặc CryptotaxCalculator ) cũng làm giảm căng thẳng của Tuyên bố.

Đừng quên kiểm tra xem quy mô tiến bộ có phù hợp với bạn hơn thuế cố định không, có tính đến tất cả thu nhập và hộ gia đình thuế . Và trong trường hợp nghi ngờ về một điểm cụ thể (đánh thuế staking , khai thác, deffi , v.v.), thu hồi một luật sư thuế chuyên về tiền điện tử để hỗ trợ phù hợp.

Với sự phát triển nhanh chóng của lĩnh vực này, thông báo về những đổi mới lập pháp vẫn là điều bắt buộc. Các ấn phẩm chính thức của AMF tạo thành một nguồn đáng tin cậy để xác minh các điểm pháp lý và tránh bất kỳ sự khác biệt nào có thể dẫn đến kiểm toán thuế . Sự minh bạch và độ chính xác của các tuyên bố của bạn vẫn là sự bảo vệ tốt nhất để tận hưởng đầy đủ tiền điện tử và blockchain trong tất cả sự thanh thản.