Einfach
Die Risiken eines nicht deklarierten Krypto-Kontos verstehen
Fragen Sie sich, was passiert, wenn Sie ein nicht deklariertes Krypto-Konto im Ausland besitzen und welche Strafen drohen? In Frankreich ist die Rechtslage eindeutig: Sobald Sie Kryptowährungen auf einer ausländischen Plattform , unterliegen Sie strengen Steuerpflichten. Bei Nichteinhaltung dieser Formalitäten können die Folgen – je nach Betrag und individueller Situation – von einer einfachen Geldstrafe bis hin zu rechtlichen Schritten . Dieser Artikel soll Ihnen helfen, die Situation besser zu verstehen und vor allem teure Fehler zu vermeiden.
Inhaltsverzeichnis
Nicht deklariertes Krypto-Konto: Warum muss man ein Krypto-Konto in Frankreich deklarieren?
Der Besitz digitaler Vermögenswerte über eine Handelsplattform außerhalb Frankreichs ist nicht illegal. Das französische Steuerrecht sieht jedoch eine Reihe von rechtlichen Verpflichtungen , um sicherzustellen, dass Ihre Transaktionen entsprechen .
Eine Verpflichtung ab dem ersten Euro
In Frankreich ist die Meldepflicht für Kryptokonten in Artikel 1649 bis C des französischen Steuergesetzbuchs (Code General of Tax) . Diese Meldepflicht ist nicht an einen Mindestbetrag gebunden: Unabhängig Kryptobörsen einzahlen, müssen Sie die Existenz dieses Kontos mit dem Formular 3916-bis .
Die Logik ist einfach: Die Steuerbehörden wollen Steuerhinterziehung und sicherstellen, dass kein Steuerpflichtiger, der der Einkommensteuer oder der Steuer auf Krypto-Assets , seine Pflichten durch die Anlage von Geldern auf Plattformen außerhalb Frankreichs umgeht.
Dies gilt für alle Krypto-Konten, die bei Börsen, Verwahrstellen oder Anbietern von Vermögensverwaltungsdiensten mit Sitz außerhalb Frankreichs eröffnet wurden. Dazu gehören insbesondere:
- Zentralisierte Plattformen wie Gemini
- Depotportfolios, die von einem ausländischen Dritten verwaltet werden.
- Käufe über Non-Custodial Wallets ( Metamask , Exodus) bei der Nutzung von Anbietern wie MoonPay , Transak oder Simplex.
- dApps oder DeFi -Dienste dApp beim Austausch oder der Verwahrung von Geldern fungiert.
cold wallet ( Ledger Ledger Tangem, Trezor ) erfordern keine Registrierung, wenn sie unabhängig, ohne Beteiligung Dritter, genutzt werden. Sobald jedoch ein ausländischer Intermediär am Kauf, Verkauf oder der Verwahrung Ihrer Kryptowährungen beteiligt ist, wird die Registrierung obligatorisch .
Sonderfälle und Ausnahmen
Es gibt Situationen, in denen die Deklaration komplexer sein kann. Wenn Sie beispielsweise nur gelegentlich mit Devisen handeln, ohne Guthaben zu halten, fragen Sie sich vielleicht, ob Sie dieses Konto deklarieren müssen. Grundsätzlich gilt: Wenn Sie ein Konto eröffnen und es aktiv bleibt (auch mit einem Guthaben ), sollten Sie es deklarieren.
Die Risiken und Strafen, die mit einem nicht deklarierten Kryptokonto verbunden sind
Die Nichtanmeldung Ihres Krypto-Kontos im Ausland gilt als Verstoß gegen gesetzliche Verpflichtungen . Hier die wichtigsten Konsequenzen:
Finanzielle Strafen
Wenn die Steuerbehörden ein nicht deklariertes Kryptokonto , riskieren Sie eine Geldstrafe , deren Höhe vom Guthaben und der Dauer der Nichtdeklaration abhängt. Gemäß Artikel 1736 IV des französischen Steuergesetzbuchs (Code General of Tax ) beträgt die Grundstrafe 750 € pro nicht deklariertem Konto und bis zu 1.500 €, wenn der Kontostand 50.000 € übersteigt.
In manchen Fällen Strafgebühren anfallen, insbesondere wenn die Steuerbehörden ein Verhalten feststellen, das als Steuerbetrug oder versuchte Steuerhinterziehung . Die Strafen können sich dann rasch erhöhen, insbesondere da die französischen Behörden internationale Abkommen zum Austausch von Bankinformationen mit zahlreichen Ländern geschlossen haben.
Steuerzuschlag und Steueranpassung
Zusätzlich zur Geldstrafe riskieren Sie eine Anpassung Ihrer Einkommen- oder Kapitalertragsteuer , wenn Sie Ihre Kryptowährungseinnahmen . Wenn Sie Gewinne aus dem Verkauf oder Tausch von Krypto-Assets erzielt haben, ohne diese anzugeben, können die Steuerbehörden diese Einkünfte neu einstufen und einen Steuersatz .
Es ist zu beachten, dass Frankreich Gewinne aus Spekulationen mit digitalen Vermögenswerten als Kapitalgewinne aus Wertpapieren (besteuert mit einem Pauschalsatz von 30 %, der als Flat Tax ) oder als Gewinne aus Industrie und Handel (BIC) betrachtet, wenn die Tätigkeit als gewohnheitsmäßig angesehen wird.
Risiken abhängig vom Herkunftsland des Kontos
Nicht alle Länder kooperieren in gleicher Weise mit Frankreich. Befindet sich ausländische Plattform nicht deklarierten Kryptokontos dank des automatischen Datenaustauschs erleichtert werden.
Kryptowährungen jedoch in einem nicht kooperativen Land verwahrt, unterliegen Sie möglicherweise einer verstärkten Überprüfung durch die französischen Behörden, die Konten in solchen Gebieten mit großem Misstrauen begegnen. Die Strafen können sich dann erhöhen, da die Steuerbehörden Steuerhinterziehung werten .
Nicht deklariertes Krypto-Konto: Wann und wie muss man sein Krypto-Konto im Ausland deklarieren?
Kalender und Formular 3916-bis
Die Erklärung erfolgt bei der Abgabe Ihrer Steuererklärung . Konkret müssen Sie für jedes Krypto-Konten . Mit diesem Anhang zu Ihrer Steuererklärung können Sie Folgendes angeben:
- Die Identität der Handelsplattform digitalen Wallet- Dienstes .
- Das Land der Niederlassung und, wenn möglich, die genaue Adresse des Unternehmens.
- Das Eröffnungsdatum und gegebenenfalls das Schließungsdatum des Kontos.
- Durchschnitts- oder Endsaldo, abhängig von den verfügbaren Informationen.
Schritte zur Abgabe der Erklärung
Hier sind die wichtigsten Schritte zur korrekten Deklaration Ihres Krypto-Kontos :
- Erfassen Sie alle Ihre im Ausland eröffneten oder genutzten Konten, auch wenn diese nicht mehr in Gebrauch sind.
- Laden Sie das Formular 3916-bis von der offiziellen Website der Steuerverwaltung herunter oder füllen Sie es online aus.
- Bitte geben Sie Informationen für jede ausländische Plattform digitale Vermögenswerte halten .
- Bewahren Sie alle relevanten Unterlagen auf: Kontoauszüge, Screenshots, Adressen Ihrer digitalen Geldbörsen usw.
- Reichen Sie die Erklärung gleichzeitig mit Ihrer Einkommensteuererklärung ein.
Wie kann ein nicht deklariertes Krypto-Konto legalisiert werden?
Kryptokonto zu spät oder gar nicht deklariert haben , gibt es verschiedene Möglichkeiten, die Situation zu bereinigen . Wichtig ist, schnell zu handeln, um das Risiko von Steuerprüfungen und Strafen zu minimieren.
Erster Schritt: Kontaktaufnahme mit den Steuerbehörden
Am einfachsten klären Sie Ihre finanzielle Situation, indem Sie sich direkt an Ihr Finanzamt wenden. Anschließend können Sie:
- Erläutern Sie die Gründe für das Versäumnis oder die Fahrlässigkeit.
- Bitte legen Sie Belege vor, die das Bestehen und die Art Ihrer Transaktionen .
- Besprechen Sie einen möglichen Zahlungsplan zur Begleichung etwaiger Bußgelder oder Zuschläge.
Dieser proaktive Ansatz kann sich zu Ihren Gunsten auswirken und die Schwere der Strafen verringern, da die Steuerbehörden die Kooperation der Investoren .
Zweiter Schritt: Einhaltung
Um die vollständigen Anforderungen zu erfüllen, müssen Sie Folgendes beachten:
- Vervollständigen oder korrigieren Sie Ihre alten Steuererklärungen, einschließlich aller Kapitalgewinne aus Ihren Kryptowährungen .
- Reichen Sie die fehlenden Formulare 3916-bis für jedes betreffende Jahr ein.
- Zahlen Sie die geltend gemachten Beträge, einschließlich der Hauptsteuer, der Verzugszinsen und etwaiger anfallender Zuschläge.
In einigen Fällen müssen Sie auch die Herkunft Ihrer Gelder nachweisen, wenn die Steuerbehörden einen umfassenderen Steuerbetrug vermuten
Fazit zu einem nicht deklarierten Kryptokonto
Der Besitz eines nicht deklarierten Kryptokontos birgt für jeden französischen Steuerzahler Risiken : Bußgelder , Steuernachforderungen und sogar Gerichtsverfahren und Vorwürfe des Steuerbetrugs . Frankreich verstärkt, wie viele andere Länder auch, seine Kontrollmechanismen zur Bekämpfung von Steuerhinterziehung Kryptokonten aufzudecken .
Um Strafen zu vermeiden, ist es unerlässlich, die gesetzlichen Verpflichtungen : Geben Sie jedes Krypto-Konto in Ihrer Steuererklärung an, füllen Sie das Formular 3916-bis aus und melden Sie alle Kapitalgewinne aus dem Verkauf oder Tausch von Kryptowährungen . Sollten Sie bereits ein oder mehrere Konten nicht angegeben haben, beachten Sie, dass Nachmeldung weiterhin der beste Weg ist, die Höhe der Strafen zu begrenzen.
Daher empfiehlt sich ein proaktives und transparentes Vorgehen. Im Zweifelsfall sollten Sie einen auf Kryptowährungen spezialisierten Steueranwalt konsultieren.
Investitionen in Kryptowährungen sind riskant. Crypternon konnte weder direkt oder indirekt verantwortlich gemacht werden, weil nach der Nutzung einer Eigenschaft oder eines Dienstes, die in diesem Artikel vorgelegt wurden, Schäden oder Verluste verursacht haben. Die Leser müssen ihre eigenen Forschungen durchführen, bevor sie Maßnahmen ergreifen und nur innerhalb der Grenzen ihrer finanziellen Fähigkeiten investieren. Die Leistung in der Vergangenheit garantiert keine zukünftigen Ergebnisse. Dieser Artikel stellt keine Anlageberatung .
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YoAnn
Trainingsingenieur interessierte mich schnell für das Finanzbereich. Ich bin davon überzeugt, dass dezentrale Finanzen eine glänzende Zukunft vor sich haben, und nehme an seiner Demokratisierung durch die Entwicklung Crypternonteil.
