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Binance et les impôts en France
Si vous avez un compte Binance et résidez en France, vous devez connaître vos obligations fiscales pour éviter toute erreur lors de votre déclaration. Faut-il déclarer son compte Binance ? Quels impôts s’appliquent aux gains en cryptomonnaies ? Quelles solutions existent pour calculer ses impôts avec Binance ? Ce guide complet vous apporte des réponses claires et détaillées.
Table des matières
Faut-il déclarer un compte Binance aux impôts en France ?
D’après Cryptoast, les utilisateurs de Binance résidant en France n’ont pas l’obligation de déclarer leur compte comme un compte étranger via le formulaire 3916-bis, car Binance dispose d’une antenne en France enregistrée sous le nom de Binance France SAS. En effet, depuis son enregistrement en tant que Prestataire de Services sur Actifs Numériques (PSAN) auprès de l’Autorité des Marchés Financiers (AMF) en mai 2022, Binance est reconnu comme une entité opérant légalement sur le territoire français. Cette distinction implique que les comptes des utilisateurs français sont rattachés à une entité locale et non à une plateforme étrangère, ce qui les exempte de l’obligation déclarative des comptes détenus hors de France.
Comment sont imposés les gains réalisés sur Binance en France ?
Depuis 2019, les gains issus des cryptomonnaies sont soumis à un régime fiscal spécifique en France.
1. Le seuil d’exonération de 305 €
Les transactions ne dépassant pas 305 € par an sont exonérées d’impôt. Au-delà, les gains deviennent imposables.
2. L’imposition des plus-values sur Binance
Si vous dépassez ce seuil, vos gains sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU), aussi appelé flat tax, de 30 %. Ce taux comprend :
- 12,8 % d’impôt sur le revenu
- 17,2 % de prélèvements sociaux
Exemple : Si vous achetez du Bitcoin sur Binance pour 5 000 € et le revendez 8 000 €, vous réalisez une plus-value de 3 000 €. Vous devrez donc payer 900 € d’impôts (3 000 € x 30 %).
3. Déclarer ses plus-values sur Binance
Pour déclarer vos gains en cryptomonnaies, vous devez remplir deux formulaires lors de votre déclaration d’impôts :
- Formulaire 2086 : détaille chaque cession de cryptomonnaies
- Formulaire 2042 C : permet d’intégrer les plus-values ou moins-values à la déclaration principale
Comment calculer ses impôts avec Binance ?
Faire le calcul des plus-values peut rapidement devenir compliqué, surtout si vous effectuez de nombreuses transactions ou utilisez plusieurs plateformes. Heureusement, des outils existent pour automatiser ces calculs et générer vos déclarations fiscales.
1. Binance Tax Calculator
Binance propose son propre calculateur fiscal, le Binance Tax Calculator. Cet outil est utile si vous utilisez uniquement Binance pour vos transactions. Il permet de :
✔ Générer un rapport fiscal basé sur vos transactions Binance
✔ Suivre vos gains et pertes
✔ Exporter un fichier récapitulatif
⚠ Limite : Binance Tax ne prend en compte que les transactions réalisées sur Binance. Si vous utilisez d’autres plateformes ou wallets DeFi, vous aurez besoin d’une solution plus complète.
2. Outils complets pour déclarer ses impôts crypto en France
Si vous utilisez plusieurs exchanges (Binance, Kraken, Coinbase, etc.), des wallets décentralisés ou faites du staking et du yield farming, vous aurez besoin d’un outil fiscal plus avancé.
Plus d’informations ici
🔹 Waltio
✅ Plateforme française spécialisée dans la fiscalité crypto
✅ Automatise le calcul des plus-values et la génération des formulaires fiscaux français
✅ Compatible avec Binance et d’autres plateformes
🚀 Idéal pour les résidents fiscaux français
🔹 CryptoTaxCalculator
✅ Importe automatiquement les transactions de plus de 800 plateformes
✅ Permet de classer les transactions par type (trading, staking, NFT, DeFi, etc.)
✅ Génère des rapports détaillés adaptés à la législation française
🔹 Koinly
✅ L’un des outils les plus populaires au monde
✅ Gère à la fois les exchanges centralisés et les protocoles DeFi
✅ Prend en charge l’importation automatique des transactions
✅ Génération simplifiée des rapports fiscaux
⚠ Les outils comme Waltio, Koinly ou CryptoTaxCalculator prennent en charge Binance, mais aussi d’autres plateformes et portefeuilles crypto. Ils sont recommandés si vous avez des investissements diversifiés.
FAQ : Réponses aux questions fréquentes sur Binance et les impôts en France
1. Comment sont imposés les gains sur Binance en France ?
Les gains en cryptomonnaies sont soumis à 30 % d’imposition, sauf si le total des cessions annuelles est inférieur à 305 €.
2. Binance Tax est-il suffisant pour déclarer mes impôts ?
Oui, si vous utilisez uniquement Binance. Sinon, utilisez Waltio, CryptoTaxCalculator ou Koinly pour une déclaration plus complète.
3. Puis-je réduire mes impôts en cryptomonnaies ?
Il est possible de déduire les pertes des gains futurs. Si vous vendez avec une moins-value, celle-ci peut être compensée avec des plus-values sur la même année fiscale.
Conclusion : Ne négligez pas vos obligations fiscales sur Binance !
La fiscalité des cryptos en France est stricte, et les contrôles fiscaux sont de plus en plus fréquents. Pour éviter les erreurs et optimiser votre déclaration, suivez ces conseils :
✔ Utilisez un outil fiscal adapté (Binance Tax, Waltio, Koinly, etc.)
✔ Déclarez vos gains et respectez les délais fiscaux
En respectant ces règles, vous évitez les sanctions et assurez votre conformité avec l’administration fiscale française.
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Yohan Uzzan
Ingénieur de formation, je me suis rapidement intéressé au domaine de la finance. Convaincu que la finance décentralisée a de beaux jours devant elle, je participe à sa démocratisation en développant Crypternon.
